✒️SAP FI / El libro caja Por Leandro Escobar
SAP FI El libro caja
APUNTES UNIDAD 5 – LECCIÓN 1
INTRODUCCIÓN GESTIÓN DE CAJA
La Gestión de Caja es crucial para mantener la liquidez de la empresa. Sus objetivos son proporcionar una visión clara del estado financiero, prever movimientos futuros, asegurar la disponibilidad de fondos y basarse en registros bancarios para una representación precisa de la liquidez.
Tareas Clave:
- Análisis Financiero: Revisión de transacciones en un periodo contable.
- Planificación Futura: Anticipar futuros movimientos de fondos.
- Visión General Actualizada: Resumen de la situación financiera actual.
- Asegurar Liquidez: Garantizar fondos disponibles para pagos y operaciones.
- Posición de Caja: Basada en ajustes de cuentas y registros bancarios.
1. LIBRO CAJA
El Libro Caja es una herramienta esencial para registrar y controlar las transacciones de fondos, como ingresos y egresos, en efectivo y cheques.
Funcionalidades:
- Libros por Moneda: Crear un libro de caja para cada tipo de moneda.
- Registro Contable: En cuentas de deudores, acreedores y mayor.
- Múltiples Libros: Gestionar varios libros dentro de una misma sociedad.
- Identificación Única: Clave personalizada para cada libro.
2. OPERACIONES
El Libro Caja permite la gestión de operaciones a través de la transacción FBCJ en SAP.
Transacción FBCJ:
- Ruta: SAP Easy Access -> Finanzas -> Gestión Financiera -> Bancos -> Entradas -> Libro de caja
- Pantalla del Libro de Caja:
- Selección de Datos: Definir el periodo para operar el libro de caja.
- Visualización de Saldos: Resumen del saldo inicial, ingresos, gastos y saldo final.
- Ingreso de Movimientos: Tres solapas para categorizar transacciones (Gastos, Ingresos, Transferencias).
Categorías de Operaciones:
- Gastos (E): Caja/Gastos.
- Ingresos (R): Caja/Ingresos.
- Transferencias:
- De Caja a Banco (B): Banco/Caja.
- De Banco a Caja (C): Caja/Banco.
- Deudores (D):
- Pagos Entrantes: Caja/Deudor.
- Pagos Salientes: Deudor/Caja.
- Acreedores (K):
- Pagos Salientes: Acreedor/Caja.
- Pagos Entrantes: Caja/Acreedor.
Características Adicionales:
- Registro Local: Transacciones registradas directamente en el libro.
- Flexibilidad: Grabar, copiar o borrar transacciones; traslado al libro mayor.
- Impresión de Recibos: Personalización de formatos de impresión.
- Visualización de Documentos Contables: Trazabilidad de las operaciones.
- Gestión de Cheques: Inclusión de cheques en las operaciones.
- Partición de Documentos en SAP: Documentos con múltiples cuentas y detalles financieros.
3. CONTABILIZACIÓN CON DEUDORES / ACREEDORES CPD
Los grupos de cuentas CPD se utilizan para deudores o acreedores eventuales. Se deben crear datos maestros para cada CPD, permitiendo su uso en transacciones contables específicas.
Creación y Uso de CPD:
- Datos Maestros CPD: Crear con la información mínima y seleccionar un grupo de cuenta que determine el estado de los campos.
- Pantalla Adicional: Al usar un CPD en transacciones, se solicita información adicional del deudor/acreedor.
4. CONFIGURACIÓN DEL LIBRO DE CAJA
4.1 Creación de Cuenta de Mayor:
- Configuración: Crear cuenta de mayor para el libro de caja, solo para contabilización automática.
- Ruta: Transacción FS00 -> IMG -> Gestión Financiera -> Contabilidad Bancaria -> Libro Caja -> Crear cuenta mayor.
4.2 Determinación del Importe Límite:
- Límite Máximo: Establecer importe límite para las operaciones del libro de caja.
- Ruta: Transacción SPRO -> IMG -> Gestión Financiera -> Contabilidad Bancaria -> Libro Caja -> Importe límite.
4.3 Definición de Clases de Documento:
- Clases de Documento: Crear o definir clases para diferentes operaciones en el libro de caja.
- Ruta: Transacción OBA7 -> IMG -> Gestión Financiera -> Contabilidad Bancaria -> Libro Caja -> Definir clases documento.
4.4 Definición de Rango de Números:
- Rango de Números: Asignar un rango de números para los movimientos en el libro de caja.
- Ruta: Transacción FBCJC1 -> IMG -> Gestión Financiera -> Contabilidad Bancaria -> Libro Caja -> Definir intervalo rango números.
4.5 Creación del Libro de Caja:
- Proceso: Completar parámetros como sociedad, número de libro, cuenta de mayor, moneda y nombre del libro.
- Ruta: Transacción FBCJC0 -> IMG -> Gestión Financiera -> Contabilidad Bancaria -> Libro Caja -> Instalar libro caja.
4.6 Definición de Operaciones del Libro de Caja:
- Operaciones Contables: Crear o modificar operaciones desde el menú de customizing o directamente desde el libro de caja.
- Ruta: Transacción FBCJC2 -> IMG -> Gestión Financiera -> Contabilidad Bancaria -> Libro Caja -> Crear, modificar, borrar operaciones contables.
Parámetros para Crear una Operación:
- Sociedad: Empresa donde se usará la operación.
- Número de Operación: Identificador único.
- Clase de Operación: Definición según tipo (e.g., Gastos, Ingresos, Pagos).
- Clasificación Comercial: Determina la pestaña del libro.
- Cuenta de Mayor: Opcional, para algunas categorías.
- Indicadores de Impuestos: Especificar si es necesario.
- Texto Identificativo: Descripción de la operación.
- Indicador de Contabilización: Restringir más contabilizaciones si es necesario.
Este esquema asegura una gestión contable eficiente y organizada del Libro de Caja, proporcionando las herramientas necesarias para su configuración y uso.
Escanear / Compartir
Agradecimiento:
Ha agradecido este aporte: Juan Maiztegui
Sobre el autor
Publicación académica de Leandro Ismael Escobar, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Expert
Leandro Ismael Escobar
Profesión: Contador Público - Argentina - Legajo: OU16N
✒️Autor de: 140 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor SAP CO Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP CO Nivel Inicial
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime 
