✒️SAP FI / Introducción al concepto de documento contable Por Sofia Burciaga
SAP FI Introducción al concepto de documento contable
<< DOCUMENTO CONTABLE >>
** T-Code: F-02 - Create Document **
** T-Code: FB03 - Display Document **
¡(Esta transacción NO crea, solo muestra documentos contables ya registrados)!
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1. La estructura de documentos.
Para cada contabilización se genera un documento. El documento permanece como una unidad completa en el sistema hasta su archivo.
Cada documento se identifica de forma única gracias a los siguiente campos:
* Número de documento.
* Sociedad.
* Ejercicio (fiscal).
Los documentos de SAP se dividen en dos partes:
* Una cabecera (información válida para todo el documento). (Header)
* Múltiples posiciones (entre 2 y 999 posiciones). (Line items)
SAP registra como mínimo un documento por cada operación. Cada documento recibe un número de documento único. El sistema puede asignar los números de documentos (asignación de números interna) o el usuario puede asignar el número en el ingreso de documentos (asignación de números externa).
2. Los datos de cabecera.
Los datos de cabecera cuentan con un dato clave de control muy importante denominado Clase de Documento.
La Clase de Documento controla la cabecera de documento y se utiliza para diferenciar las operaciones contables que se registran, por ejemplo, facturas de acreedores, pagos de deudores, etc.
Las clases de documento son válidas para todas las sociedades FI y a su vez definen el rango de números que se asignará a los documentos cuando sean grabados y el tipo de imputación que se puede registrar en el asiento contable.
Características relevantes de los datos de cabecera:
- Fecha de documento: se utiliza para reflejar en el sistema la fecha del documento físico que se está registrando. Ejemplo, fecha de la factura.
- Fecha contabilización: es la fecha contable y se utiliza para determinar en qué periodo del ejercicio fiscal se registrará el asiento.
- Sociedad.
- Moneda.
- Fecha de conversión: se utiliza para los casos en que se registre una operación en moneda exranjera y se desee utilizar un tipo de cambio referente a una fecha distinta de la fecha del documento.
- Tipo de cambio: se utiliza para los casos en que se registre una operación en moneda extranjera y desee utilizar un tipo de cambio específico.
- Referencia: es un campo de entrada libre que habitualmente en documentos que representan facturas se almacena el número de documento legal.
- Texto de Cabecera: es un texto libre que se puede visualizar en diferentes reportes.
- Tienda: se utiliza para representar la tienda o punto de venta en caso de emitir facturas por SAP.
^^ Los tipos de cambio se guardan en una tabla, en caso de imputar en moneda extranjera y no especificar ninguno de los campos mencionados, el tipo de cambio se tomará de la tabla mencionada. Transacción S_BCE_68000174. ^^
3. Datos de posición.
Los datos de posición cuentan con un dato clave de control muy importante denominado Clave de Contabilización.
La clave de contabilización determina varias cosas:
a. Si la imputación va al Debe o Haber.
b. El tipo de cuenta que se está imputando, para SAP los tipos de cuenta son los siguientes:
- S: Cuentas de Mayor
- D: Cuentas de deudores o clientes
- K: Cuentas de acreedores o proveedores
- M: Cuentas de Materiales
- A: Cuentas de Activos Fijos
Características relevantes de los datos de posición:
- Posición: número que identifica el número de renglón dentro de un asiento contable. Este campo es automático y lo derermina SAP, no es necesario ingresarlo manualmente.
- Cuenta: dependiendo de la clave de contabilización utilizada, la cuenta será un dato maestro de Cuenta de Mayor, Cuenta de Deudor, Cuenta de Acreedor o Cuena de Activo Fijo.
- Indicador CME: indica que, en el caso de utilizar un acreedor o deudor, se puede contabilizar en una cuenta distinta de la cuenta asociada que tiene almacenada en el dato maestro.
- Importe.
- Centro de costo: objeto de imputación del Módulo CO, esta imputación adicional se utiliza en el caso de estar registrando en una cuenta de resultado.
- Texto de posición: texto libre que puede visualizarse en los reportes.
- Asignación: campo de entrada libre que puede completarse de manera automática con determinados datos, de acuerdo a como se complete el campo Clave de Clasificación en el dato maestro que se esté imputando.
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Está publicación ha sido agregada a sus favoritos por: Maria Franco
Sobre el autor
Publicación académica de Sofia Burciaga, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Junior
Sofia Burciaga
Profesión: Laf - Mexico - Legajo: DZ11C
✒️Autor de: 10 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Certificación Académica de Sofia Burciaga
Disponibilidad Laboral: FullTime
