UNIDAD 5 LECCION 7: LA GESTION DE ANTICIPOS Y PAGO A PLAZOS
1. Gestión de anticipos en comercial y en gestión financiera:
Es frecuente, en ciertos escenarios de negocios establecer condiciones de anticipo con el cliente, por ejemplo, construcción e instalaciones.
Para una fecha determinada se le envía al cliente una factura correspondiente a la solicitud de un anticipo (documento de facturación comercial) al cliente.
La posición de cliente en este asiento estadístico contiene un indicador CME (cuenta de mayor especial) Este tipo de cuenta se utiliza para contabilizar en un deudor o acreedor, imputando en una cuenta diferente de la que tiene asociada en su dato maestro.
Cuando una solicitud de anticipo se encuentra cancelada por el cliente, para la gestión financiera, deja de ser un apunte estadístico y pasa a ser una contabilización real de anticipo.
El pedido de anticipo, a nivel de finanzas no es un documento completo, si no, un apunte estadístico y es un pre documento de finanzas, que se convierte en un documento contable al momento de completarse el pago del anticipo.
Posteriormente, debemos cerrar las operaciones comerciales entregando el servicio o mercadería y por consiguiente, tenemos que realizar el cierre de la facturación o facturaciones parciales. En este paso realizamos el traspaso de los anticipos efectuados como anticipos a compensar.
Esto afecta la contabilidad financiera, gestionando una sustracción de la cuenta asociada especial (anticipo) y se introducen como en cualquier otro caso, en la cuenta asociada estándar (la que se encuentra en maestro de cliente). De esta manera, los anticipos a compensar aparecen en las partidas abiertas del cliente y en consecuencia se reduce la suma adeudada.
2. Acuerdo de anticipo en el pedido de cliente:
Podemos tener acuerdo de anticipos como gestión dentro del plan de facturación de un pedido. Se pueden almacenar uno o varios acuerdos de anticipo como fechas en el plan de facturación.
EL CONTROL DE ESTA DEFINICION ESTA DADO POR LA REGLA DE FACT:
- Regla de facturación 4 - Para facturación parcial por porcentajes.
- Regla de facturación 5 - Para facturación parcial por valores.
3. Solicitud de anticipo
En cuando se haya llegado a la fecha en el plan de facturación para anticipo, se crea una factura de anticipo que se envía al cliente. Factura FAZ.
4. Facturación parcial: Compensación completa:
Cuando se utiliza la facturación parcial para la gestión de anticipos, en facturas parciales o facturas de cierre, estos anticipos se traspasan a la factura como anticipos a compensar.
En la clase de mensaje que posee la factura de cierre, se muestra el importe anticipado y vencido para la compensación, y puede restarse de los deudores. Es decir, no se efectúa ninguna compensación automática en la impresión de la factura.
5. Facturación parcial: Compensación proporcional
En la factura parcial, se puede modificar el importe del anticipo a compensar (se puede modificar el importe a través de la clase de condición AZWR en la determinación de precio de la posición.
CUANDO SE REALICE LA FACT FINAL O DE CIERRE, SE TENDRAN EN CUENTA TODOS LOS ANTICIPOS TODAVIA NO COMPENSADOS.
6. Plan de cuotas:
El plan de cuotas permite al cliente pagar a plazos. El documento de facturación de comercial es único, aunque haya diversos pagos. A partir de la factura se podrá imprimir una lista de cada fecha de pago y de los importes exactos.
Para realizar un plan de cuotas, se realiza en el customizing de la condicion de pago.
Las condiciones de pago son compartidas por SI, SD, MM