✒️SAP MM / Descripción y Características de la Facturación Por Marlon Carranza Santana
SAP MM Descripción y Características de la Facturación
TIPOS DE DOCUMENTOS
1.1 ENTRADA Y VERIFICACIÓN DE FACTURA - GENERALIDADES
Operación a partir de la recepción de la Factura del proveedor se procede a la verificación y registro de su información dentro del sistema basándose en general en el Pedido y la Entrada de Mercadería
1.2 FACTURA
La Tx MIRO permite verificar y registrar las facturas de proveedores, El objetivo radica en ingresar al sistema la obligación de pago al proveedor como resultado de haber recibido la mercadería en las condiciones acordadas.
Casos que pueden presentarse en un proceso de negocio:
- El proveedor factura la totalidad de los ítems recibidos y a su valor exacto
- El proveedor factura solo algunos de los itesm recibidos
- El proveedor factura solamente una parte de las unidades recibidas
- El proveedor factura de acuerdo a alguno de los casos anteriores pero a un importe diferente al del pedido. (o al que fuera recibida la mercadería)
Una misma posición de pedido podrá tener asociada mas de una factura y que los documentos contables podrán tener diferente información en cada caso.
Se usa el término VERIFICAR para el procedimiento de registro de una factura con el objeto de que el sistema revise la información de la factura, respecto al Pedido, el ingreso de la mercadería y las tolerancias definidas en la parametrización. Sólo en el caso que todo cumpla con los requisitos definidos, SAP permitirá su registro definitivo y su pago posterior.
- ME23N: Permite Visualizar un pedido y a través de él la factura logistica asociada
- MIR4: Permite Visualizar la factura
Para el registro de una factura el sistema solicitará los siguientes datos:
- Fecha factura: corresponde a la fecha presente del documento entregado por el proveedor
- Fecha de contabilización; será la fecha en que debemos registrar en la contabilidad el documento generado
- Referencia; Se ingresará el número de factura del proveedor
- Importe: corresponde al valor total o final de la factura (con impuestos y todos los conceptos incluidos)
- Calc. Impuestos: si tildamos esta opción, al pulsar Enter el sistema calculará automáticamente el importe del impuesto en función del indicador ingresado. Nota: si el valor no coincidiera exactamente, podría dejarse este casillero sin tildar e ingresar el valor manualmente en el campo correspondiente.
- Importe impuesto: deberá reflejar el importe de los impuestos incluidos en la Factura. Podrá ser calculado automáticamente, como se indica en el punto anterior o ingresado manualmente.
- Fecha de Factura: nos permitirá ingresar un texto descriptivo relacionado con los motivos de la Factura o aclaraciones adicionales, lo que se reflejará posteriormente en el documento contable que se genera
- Documento de origen. En el casillero interior (a la derecha de la casilla “1 Pedido…”) debemos ingresar el número de Pedido que asociaremos a la Factura
Si bien es un proceso simple para el operador, el éxito del procedimiento esta íntimamente ligado a la información ingresada al sistema como a la parametrización asociada. A modo de ejemplo se mencionan algunos de éstos objetos, a saber:
- Periodo MM y FI para el registro de movimientos abiertos
- Indicador de Impuesto
- Condiciones de pago
- Proveedor habilitado para aceptar documentos contables
- División
- Nivel de tesorería
- Cuentas contables a utilizar
1.3 ABONO (Nota de Crédito)
Seleccionando la opción de ABONO, es similar al caso anterior pero de sentido contrario de modo que a nivel contable y de deuda con el proveedor estaremos cancelando total o parcialmente lo ingresado en el documento previo (Factura)
1.4 CARGO POSTERIOR
En el siguiente esquema se muestra el ingreso de un Cargo Posterior, es decir, importes que se imputan a la operación pero que no impactan en las cantidades facturadas
Un ejemplo es aquel en el que el proveedor nos ha entregado la mercadería, hemos registrado la factura y posteriormente nos envía un cargo por flete, almacenaje, atraso en el pago u otro posible concepto. Solo se utiliza si ya fue registrada la factura con anterioridad.
Aunque el sistema proponga varias líneas en la factura (dependiendo de las posiciones del pedido), sólo serán consideradas aquellas que tu dejes seleccionadas
1.5 DESCARGO POSTERIOR
La única diferencia, es que su registro nos generará un crédito con el proveedor en vez de un débito, eso es, su importe se descontará del importe que adeudamos al mismo. Un buen ejemplo seria si el proveedor nos hubiera facturado un importe superior al pactado, hubiéramos recibido un descuento no incluido en la factura.Solo se podrá registrar si ya ha sido registrada con anterioridad la factura.
Lista de Documentos que se pueden observar en la pestaña historial del pedido
- WE Entrada de Mercadería (Positivo)
- NB-L Descargo Posterior (Negativo)
- NB-L Cargo Posterior (Positivo)
- RE-L Factura (Positivo)
- RE-L Abono (Negativo)
- RE-L Factura (Positivo)
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Sobre el autor
Publicación académica de Marlon Alberto Carranza Santana, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP MM Nivel Inicial.
SAP Senior
Marlon Alberto Carranza Santana
Profesión: Coordinador Facturación - Colombia - Legajo: VE14C
✒️Autor de: 67 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Marlon Carranza
Disponibilidad Laboral: FullTime 
