✒️SAP MM / Descripción y Características de la Facturación Por German Giovannini
SAP MM Descripción y Características de la Facturación
Descripción y Características de la Facturación
Es importante entender cómo SAP interpreta y gestiona la información que proviene de las facturas de nuestros proveedores.
En el contexto de la Verificación de Facturas Logística (MM-IV) en SAP, la "facturación" se refiere al proceso de registrar y verificar las facturas recibidas de los proveedores por los bienes o servicios que nos han suministrado. No se trata de la facturación de ventas a clientes (que se gestiona en el módulo SD).
Aquí te presento una descripción y las características clave de la facturación dentro de MM-IV:
Descripción de la Facturación en MM-IV:
La facturación en MM-IV es el paso crucial que conecta el proceso de compras (MM-PUR) y la recepción de mercancías/servicios (MM-IM/MM-SRV) con la contabilidad de proveedores (FI-AP). Su objetivo principal es asegurar que paguemos la cantidad correcta al proveedor por lo que realmente hemos recibido y acordado.
Este proceso implica:
- Captura de la información de la factura del proveedor en el sistema SAP a través del documento de verificación de facturas.
- Comparación automática o manual de la información de la factura con los documentos de referencia (pedidos, recepciones de mercancías/servicios).
- Identificación y gestión de cualquier discrepancia entre la factura y los documentos de referencia.
- Contabilización de la factura verificada, lo que genera los asientos contables necesarios para registrar la deuda con el proveedor.
- Inicio del proceso de pago al proveedor basado en las condiciones acordadas.
Características Clave de la Facturación en MM-IV:
- Basada en Documentos de Referencia: La facturación en MM-IV está fuertemente ligada a los documentos precedentes en el ciclo de compras, principalmente el pedido (Purchase Order - PO) y la recepción de mercancías (Goods Receipt - GR) o la hoja de entrada de servicios (Service Entry Sheet - SES). Esto permite una verificación eficiente y precisa.
- Verificación a Nivel de Posición: La verificación de facturas se realiza a nivel de cada posición de la factura, permitiendo identificar discrepancias específicas por artículo o servicio.
- Tolerancias Definibles: El sistema SAP permite definir tolerancias para las desviaciones en cantidad y precio. Si las diferencias están dentro de estas tolerancias, el sistema puede aceptarlas automáticamente o requerir una acción específica.
- Gestión de Desviaciones Integrada: SAP ofrece mecanismos para gestionar las desviaciones encontradas, como el bloqueo automático del pago, el envío de correcciones al proveedor o la iniciación de procesos de reclamación.
- Soporte para Diferentes Tipos de Facturas: El sistema puede procesar diferentes tipos de facturas, incluyendo facturas estándar, abonos (crédito), cargos posteriores, notas de débito y facturas de anticipo.
- Integración con Contabilidad Financiera (FI): Al contabilizar el documento de verificación de facturas, se crean automáticamente los asientos contables en las cuentas de proveedores, cuentas de impuestos y otras cuentas relevantes en el módulo FI.
- Historial Completo: SAP mantiene un historial detallado de todas las facturas recibidas, su estado de verificación y los documentos relacionados, lo que facilita la auditoría y el seguimiento.
- Flexibilidad en la Creación: Aunque la referencia a documentos de compra es lo más común, también es posible crear facturas sin referencia a pedido para gastos generales u otros escenarios.
- Soporte para Impuestos: El sistema gestiona automáticamente el cálculo y la contabilización de los impuestos según las normativas fiscales configuradas.
- Flujo de Trabajo (Workflow Opcional): Se pueden implementar flujos de trabajo para la aprobación de facturas antes de su contabilización, especialmente para facturas con desviaciones o de importes elevados.
- Integración con Otros Módulos: La verificación de facturas también se integra con otros módulos de SAP, como el Control de Costos (CO) para la imputación de gastos y el módulo de Activos Fijos (FI-AA) para la facturación de adquisiciones de activos.
En resumen, la facturación dentro del Procedimiento de Verificación de Facturas en SAP MM es un proceso fundamental para validar las obligaciones de pago con los proveedores, asegurar la exactitud de la información y facilitar la integración con la contabilidad financiera. Sus características clave se centran en la referencia a documentos de compra, la gestión de desviaciones y la automatización del flujo de información para garantizar pagos correctos y oportunos.
Escanear / Compartir
Sobre el autor
Publicación académica de German Andres Giovannini, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP MM Nivel Inicial.
SAP Expert
German Andres Giovannini
Profesión: Gestión de Activos y Mantenimiento - Argentina - Legajo: PP75K
✒️Autor de: 186 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Master Power BI for SAP
- Carrera Consultor SAP PM
- Carrera Consultor SAP MM Nivel Inicial
- Curso Introducción SAP
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Líder en confiabilidad y mantenimiento con 21 años de experiencia en minería. experto en sap y gestión estratégica de activos, enfocado en optimizar la productividad y reducir costos mediante kpis y m
Certificación Académica de German Giovannini
