✒️SAP MM / Descripción y Características de la Facturación Por Ezequiel Palazzesi
SAP MM Descripción y Características de la Facturación
Descripción y Características de la Facturación
Haremos referencia a los diferentes tipos de procedimientos y documentos a generar mediante esta herramienta de SAP.
Curso: Consultor Funcional Módulo MM Nivel Inicial
Unidad: Unidad 8: Procedimiento de Verificación de Facturas
1. Tipos de Documentos
1.1. Entrada y Verificación de Factura - Generalidades
Se refiere a la operación mediante la cual, a partir de la recepción de la Factura del proveedor se procede a la verificación y registro de su información dentro del sistema basándose en general en el Pedido y la Entrada de Mercadería.
1.1.1. Pedido de Compra:
1.1.2. Entrada de Mercadería
MIRO:
Datos a ingresar para cualquiera de las actividades a seleccionar en el ingreso del comprobante :
a) Fecha de Factura: corresponde a la fecha presente en el documento entregado por el proveedor.
b) Fecha contabilización: será la fecha en que debemos registrar en la Contabilidad el documento generado.
c) Referencia: se ingresará el número de factura del proveedor.
d) Importe: corresponde al valor total o final de la factura (con impuestos y todos los conceptos incluidos).
e) Calc. Impuestos: si tildamos esta opción, al pulsar "Enter", el sistema calculará automáticamente el importe del impuesto en función del indicador ingresado (en este caso, "V1"). Nota: si el valor no coincidiera exactamente, podría dejarse este casillero sin tildar e ingresar el valor manualmente en el campo correspondiente.
f) Importe impuesto: deberá reflejar el importe de los impuestos incluidos en la Factura. Podrá ser calculado automáticamente, como se indica en el punto anterior o ingresado manualmente.
g) Texto de Factura: nos permitirá ingresar un texto descriptivo relacionado con los motivos de la Factura o aclaraciones adicionales, lo que se reflejará posteriormente en el documento contable que se genera.
h) Documento de origen: en el casillero inferior (a la derecha de la casilla "1 Pedido...") deberemos ingresar el número de Pedido que asociaremos a la Factura.
Si bien es un proceso simple para el operador, el éxito del procedimiento está íntimamente ligado a la información ingresada al sistema como a la parametrización asociada. A modo de ejemplo se mencionan algunos de estos objetos, a saber:
Período MM y FI para el registro de movimientos abierto
Indicador de Impuesto
Condición de pago
Proveedor habilitado para aceptar documentos contables
División
Nivel de Tesorería
Cuentas contables a utilizar
1.2. Factura:
Ingresando en la transacción " MIRO" verificaremos y registraremos Facturas de proveedores. El objetivo radica en ingresar al sistema la obligación de pago al proveedor como resultado de haber recibido la mercadería en las condiciones acordadas.
Usamos “Verificar" para el procedimiento de registro de una factura de proveedor afectando al módulo MM y no FI para que el sistema revise la información de la factura, respecto al Pedido 1.1.1 , el ingreso de la mercadería 1.1.2 y las tolerancias definidas en la parametrización. Sólo en el caso que todo cumpla con los requisitos definidos, SAP permitirá su registro definitivo y su posterior pago, si alguno de estos datos no se ajustara a lo esperado por SAP, podría ocurrir que la factura no pueda ser guardada en el sistema, o bien lo sea, pero bloqueada para el pago (su tratamiento lo veremos en la lección siguiente).
Una misma posición de Pedido podrá tener asociada más de una factura y que los documentos contables podrán tener diferente información en cada caso.
1.3. Abono (Nota de Crédito)
Es similar al caso anterior, pero de sentido contrario de modo que, a nivel contable y de deuda con el proveedor estaremos cancelando total o parcialmente lo ingresado en el documento previo ("Factura").
El esquema siguiente muestra un ejemplo del ingreso de los datos:
1.4. Cargo Posterior
Es un tipo de documento de facturación del Módulo MM donde se debita un importe al comprador, pero sin modificar la cantidad de unidades recibidas. Es una imputación típica en los casos de que la operación de compra involucre cargos de flete, almacenaje, derechos de aduana, etc.
Si bien los documentos tradicionales en el ámbito de la facturación son la "Factura", la "Nota de Crédito" y la "Nota de Débito", SAP dispone de otras dos opciones en el Módulo MM que son el "Cargo posterior" y el "Descargo posterior".
Éstos dos últimos documentos son equivalentes a los dos anteriores, pero se utilizan al momento de registrar un crédito o débito para el proveedor que solo impacta en los valores, por ejemplo, flete, almacenamiento, descuentos o recargo, entre muchas otras opciones, manteniendo sin cambios la cantidad de unidades entregadas por el proveedor.
Un ejemplo es aquel en el que el proveedor nos ha entregado la mercadería, hemos registrado la Factura y posteriormente nos envía un cargo por flete, almacenaje, atraso en el pago u otro posible concepto.
Solo podremos ingresar este tipo de actividad si ya hubiera sido registrada la factura con anterioridad
El sistema te proponga varias líneas en la factura (dependiendo de las posiciones del Pedido) sólo serán consideradas aquellas que tu dejes seleccionadas.
1.5. Descargo Posterior
La única diferencia con el caso anterior es que su registro nos generará un crédito con el proveedor (en vez, de un débito), esto es, su importe se descontará del importe que adeudamos al mismo.
Un buen ejemplo sería si el proveedor nos hubiera facturado un importe superior al pactado, hubiéramos recibido un descuento no incluido en la Factura, etc.
Solo podremos ingresar este tipo de actividad si ya hubiera sido registrada la factura con anterioridad
El sistema te proponga varias líneas en la factura (dependiendo de las posiciones del Pedido) sólo serán consideradas aquellas que tu dejes seleccionadas
Nomenclatura:
1 - WE - Entrada de mercadería
2 - NB - L - Descargo Posterior
3 - NB - L - Cargo Posterior
4 - RE - L - Factura
5 - RE - L - Abono
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Sobre el autor
Publicación académica de Ezequiel Martin Palazzesi, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP MM Nivel Inicial.
SAP Expert
Ezequiel Martin Palazzesi
Profesión: Contador Publico, Consultor Sap - Argentina - Legajo: XM31M
✒️Autor de: 173 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Carrera Consultor SAP SD Nivel Inicial
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor SAP PP
- Master Material Management for SAP S/4HANA LOGISTIC
- Carrera Consultor SAP MM Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP MM Nivel Inicial
- Carrera Consultor SAP PM
Disponibilidad Laboral: PartTime
