Descripción y Características de la Facturación
El ingreso de una factura deberá estar asociada a una referencia (pedido y entrada de mercadería asociada)
MIRO: para verificar y registrar facturas de proveedores. Con esto se crea la obligación de pago al proveedor como resultado de haber recibido la mercadería en las condiciones acordadas.
Escenarios:
- El proveedor factura la totalidad de los ítems recibidos y a su valor exacto
- El proveedor factura sólo algunos de los ítems recibidos
- El proveedor factura solamente una parte de las unidades recibidas
- El proveedor factura de acuerdo a algunos de los casos anteriores, pero a un importe diferente al del pedido (o al que fuera recibida la mercadería)
IMPORTANTE: una única posición de un pedido podría tener más de una factura asociada y los documentos contables a su vez podrían tener diferente información en cada caso.
ME23N para visualizar los datos del pedido y desde allí podríamos ingresar a la factura logística asociada.
MIR4 para visualizar directamente la factura
DATOS AL INGRESAR UNA FACTURA
DATOS BASICOS
- Fecha Factura
- Fecha contabilización
- Referencia (nro de factura del prov)
- Importe: (total, final, con impuestos y todos los conceptos)
- Calc.Impuestos: para que SAP haga los cálculos según el código que se le ponga. Si los valores no coincidietan exactamente, se puede dejar esto en blanco e ingresar los valores manualmente)
- Importe impuestos: es calculado automáticamente dependiendo del check del campo anterior o se lo puede ingresar manualmente
- Texto
- documento de origen: ingresar el nro de pedido que se asociará a la factura
El éxito del procedimiento radica en la parametrización asociada.
- Período MM y FI para el registro de movimientos abiertos
- Indicador de Impuestos
- Condición de pago
- Proveedor habilitado para aceptar documentos contables
- División
- Nivel de Tesorería
- Cuentas contables a utilizar
Según la Actividad que se elija en la MIRO :
- 1 - Factura
- 2 - Abono (NC)
- 3 - Cargo Posterior
- 4 - Descargo Posterior
ABONO O NOTA DE CRÉDITO
Cuando se encuentren unidades de productos en juego.
Cancela total o parcialmente la ingresado con el documento Factura. Similar al ingreso pero con signo contrario.
Se ingresan los datos como en la factura, haciendo referencia también al pedido y queda registrado todo en el historial del pedido que se puede verificar con la ME23N
CARGO POSTERIOR (o Débito posterior)
Cuando entran en juego movimientos de importes por gastos adicionales o errores incluidos en la facturación.
Son cargos que se imputan a la operación pero que no impactan en las cantidades facturadas (por ejemplo gastos de flete, almacenaje, atraso en el pago, etc).
Este tipo de actividad se puede registrar solo si ya se ha ingresado la factura con anterioridad.
El importe será tomado para el o los ítem que sea seleccionado por más se muestren todos.
DESCARGO POSTERIOR (ídem anterior pero el movimiento generará un crédito con el proveedor, el importe será descontado de lo que le adeudemos)
Se aplica por descuentos posteriores que recibiéramos del proveedor por algún error en el cálculo de la factura ya ingresada.
Para interpretar el historial del pedido:
- WE = Entrada de mercadería
- ND-L Cargo y Descargo posterior
- RE -L Factura o Abono (NC)
Respuesta del profesor a la consulta de una alumna acerca dela frecuencia y oportunidad para generar Cargos y Descargos:
Lo importante es que conozcas el recurso para aplicarlo en los casos convenientes, independientemente de la frecuencia con que ocurran. Por que te digo esto ? Por que muchos optan por ingresarlos por el módulo FI pero los costos quedan "desengachados" del proceso de compra y por tanto no se obtiene los costos reales.