Unidad 3 – Lección 7 – Transacciones clásicas de contabilización de documentos
1.- TRANSACCIONES CLÁSICAS DE CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS
> Transacción F-02 para contabilizar documentos con cuenta de mayor
> Transacción similar para deudores y acreedores, pero con otras clases de cuentas
> Pantallas idénticas, pero con diferentes campos obligatorios u opcionales
> Estas transacciones son máscaras de la transacción FB01, que traen ciertos datos propuestos, aunque el procedimiento de ingreso es el mismo
2.- FACTURAS DE ACREEDORES
F-43
> Solicita datos de cabecera y de la 1era posición
> Cabecera:
o Viene cargada la clase de documento KR (factura acreedor)
o Sociedad
o Fecha de documento y contabilización
o Moneda y tipo cotización
o Referencia y texto de cabecera
> 1era posición del documento
o Viene cargada la clave de contabilización 31 (imputación de acreedor en el haber)
o Cuenta (código acreedor, que incluye la cta. en libro mayor)
o Importe
o Condición de pago (carga los días de plazo, que cuentan a partir de la fecha base y que ofrece un porcentaje de descuento por pronto pago)
o Fecha base
o Días de la condición de pago (plazo)
o Porcentaje de descuento
o Fecha vencimiento (suma los días de plazo a la fecha base)
o Bloqueo de pago (posteriormente un responsable de aprobación las libera para el pago, es decir, modifica el comprobante y elimina el check)
> 2da posición del documento (cuenta de mayor que identifica la naturaleza del gasto)
o También puede usarse una cuenta de activo
o Indicador de impuesto
o Importe (antes de impuesto, aunque SAP da la chance de incorporar importe bruto o neto, el sistema determina los impuestos y crea la posición con la cuenta de mayor que corresponda)
o Centro de costo
o Texto: motivo de la compra
o Asignación: libre utilización, útil para filtrar u ordenar las cuentas corrientes, dependiendo de la clave de clasificación del dato maestro, el sistema grabará de forma automática un valor en este campo
> Se pueden ingresar n-posiciones
> Resumen de posiciones (ícono)
o Muestra los principales datos ingresados
o Importes acumulados en el debe y el haber
o Importe de la diferencia (si no da cero)
> Simular
o Menú -> Documento -> Simular
o La posición con Indicador de Impuesto, se desglosará en 2 (apertura generada por el indicador de impuesto), una para el importe neto y otra para el Impuesto
o Ejemplo: se aprecia el valor 11, que corresponde al código del acreedor utilizado
> Simulación de Libro Mayor
o Cuales son las cuentas de mayor en las cuales se contabilizará en la contabilidad general
o En la posición del acreedor, veremos la cuenta contable que se asignó en el dato maestro del acreedor
o Ejemplo: se aprecia valor 210101, que corresponde a la cuenta de proveedores locales (cuenta de mayor en la cual se contabilizan las cuentas a pagar
Notas de Débito
> Misma transacción (F-43) pero con otra clase de documento
Notas de Crédito
> Transacción F-41 (abono general) similar a F-43
> Clase de documento propuesta es KG (Abono Acreedor)
> Clave de contabilización propuesta es 21 (imputación de acreedor en el debe)
3.- FACTURAS DE DEUDORES
F-22 (se mencionarán las principales diferencias con los docs. de acreedores)
> Solicita datos de cabecera y de la 1era posición
> Cabecera:
o Viene cargada la clase de documento DR (factura deudor)
> 1era posición del documento
o Viene cargada la clave de contabilización 01 (imputación de deudor en el debe)
o La clave de contabilización de la contrapartida es 50 (imputación en cuenta de mayor al haber)
o Al utilizar una clave de contabilización de deudores, el matchcode filtrará lista y mostrará deudores de acuerdo a los criterios especificados
o Cuenta (código acreedor, que incluye la cta. en libro mayor)
o Importe
o Condición de pago (proviene del dato maestro del deudor, pero se puede modificar, incluso después de grabar el documento. Se cargan los días de plazo, que cuentan a partir de la fecha base y que ofrece un porcentaje de descuento por pronto pago)
o Fecha base (campo editable, desde donde comienza a contar los días de la condición de pago, en la configuración se indica como debe llenarse esta fecha)
o Días de la condición de pago (plazo)
o Porcentaje de descuento (en base a cuando se produzca el pago o la cobranza)
o Fecha vencimiento (suma los días de plazo a la fecha base)
> 2da posición del documento (cuenta de resultado positivo por la venta)
o Indicador de impuesto (IVA repercutido)
o Importe (en este ejemplo, se usa cálculo de impuesto sobre importe neto, notar que no se ingresa el mismo importe en la posición del deudor y en la posición de la cuenta de mayor)
o Tratamiento: Calcular Impuestos sobre Importes Neto
o Las posiciones no suman cero
> Simular
o Visualizar las posiciones de contabilización automática
o El sistema determina automáticamente, el importe y la cuenta de mayor de IVA
La diferencia entre la contabilización con el método de importe bruto y con el método de importe neto, es el importe considerado en la posición de la cuenta de mayor. Según la información que se tenga al momento de registrar un comprobante, se elige el método de cálculo más adecuado.
Opciones de tratamiento
> Calcular impuestos sobre importes netos
> Copiar texto en registro de cuenta mayor
> Moneda local propuesta en ingreso de documento