LECCIÓN 7: TRANSACCIONES CLÁSICAS DE CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS
1. Transacciones clásicas de contabilización de documentos
Muy similar a como se contabiliza documentos con cuentas de mayor en la transacción F-02, solo se incorporan nuevas cuentas.
2. Facturas de acreedores TRANSACCIÓN F-43
Ruta: Finanzas---> Gestión Financiera---> Acreedores---> Contabilización---> Factura General
- En la primera pantalla ingresar datos de cabecera y primera posición de documentos.
- El sistema ya trae propuesta la clase de documento KR- Factura acreedor y la clave de contabilización 31 - Imputación del acreedor en el haber
Datos a completar en la cabecera del documento
- Fecha del documento y contabilización
- Clase de documento y sociedad
- Moneda y tipo de cotización
- Referencia y texto de cabecera
SAP propone una clave de contabilización de deudor o acreedor dependiendo de la transacción con la que accedimos.
Datos a completar en la primera posición de documentos
- Clave de contabilización: el sistema propone 31, corresponde para el uso de facturas de acreedores
- Cuenta: en este campo se elige el código de acreedor que corresponda
Presionar ENTER y acceder a la siguiente pantalla posición de acreedor:
- Se debe ingresar el monto total de la factura
- Hay datos adicionales como las condiciones de pago, la que se completa automáticamente con la condición que se ha especificado en los datos maestros del acreedor, si es necesario se puede modificar.
El plazo de pago se empieza a contar a partir de la fecha base, adicionalmente la condición de paga puede tener un porcentaje de descuento por pronto pago.
Fecha de vencimiento: No es un campo que se ingrese manualmente, sino que se calcula sumando los días de condición de pago a la fecha base.
Existe también la opción de bloqueo de pago.
Se debe ingresar los datos de la siguiente posición, que corresponde a la cuenta de mayor que indicará la naturaleza del gasto y también la clave de contabilización.
Dar ENTER e ingresar a la siguiente pantalla.
La posición corresponde al gasto, se debe elegir el indicador de impuestos que corresponda de acuerdo al porcentaje de impuestos que haya facturado el acreedor.
El importe a indicar en esta posición debería ser el importe antes de impuestos, no obstante SAP nos da la posibilidad de ingresar el importe bruto o neto.
Se podrá ingresar tantas posiciones a cuentas de mayor como sean necesarias.
NOTA:
- Campo Texto, motivo de la compra, si la factura tiene varias lineas, poner en el campo texto, el sistema copiará el texto que tiene en la posición anterior.
- El campo asignación, información distinta al campo texto
- Campo Clave de clasificación, dependiendo del dato maestro del sistema grabará un valor automáticamente en el campo asignación.
Una vez terminada la carga de posiciones, presionar el icono Resumen de Documento, nos permite visualizar un resumen de todo lo ingresado. Además de los datos ingresados se muestra el total del debe y del haber y el importe de la diferencia en caso de no ser cero.
Para visualizar como quedará el asiento contable una ves que se grabe: menú Documento---> Simulador.
También se tiene la opción de Simulación de libro mayor , que permite ver cuales son las cuentas de mayor en las cuales se contabilizará en la contabilidad general.
Si todo es correcto grabar.
Nota de Débito TRANSACCIÓN F-43
La transacción es la misma que para facturas F-43, solo será necesario cambiar la clase de documento para identificar un documento como nota de débito.
Nota de Crédito TRANSACCIÓN F-41
Las notas de crédito se ingresarán por la transacción F-41, se traerá como clase de documento propuesto "KG- Abono Acreedor" y como clave de contabilización "21- Imputación de acreedor en el debe".
Ruta: Finanzas---> Gestión Financiera---> Acreedores---> Contabilización---> Abono General
3. Facturas Deudores TRANSACCIÓN F-22
Muy similar al punto anterior, solo se verán las diferencias.
Ruta: Finanzas---> Gestión Financiera---> Deudores---> Contabilización---> Factura General.
Las principales diferencias propuestas por SAP:
- DR- Factura Deudor, en clase de documento.
- 01- Imputación de deudor en el debe, en la clave de contabilización.
El resto de operaciones es el mismo.
- Hay que tener en cuenta que la clave de contabilización de la cuenta de contrapartida (cuenta de ingresos por la venta a un cliente) deberá ser "50- Imputación en cuenta de mayor en el haber".
Cuando ingresamos un documento y utilizamos una clave de contabilización de deudores, el matchcode nos traerá una lista de deudores de acuerdo a los criterios que especifiquemos en la pantalla de preselección de datos.
Código de Pagos
Dato propuesto en el dato maestro del deudor, pero al momento de ingresar un documento se puede cambiar.
Fecha Base
Fecha desde la cual se empieza a contar los días de la condición de pago. Es editable al momento de ingresar un documento.
Días y Porcentajes
La condición de pago tiene configurado los días de vencimiento. Además úede indicarse porcentajes de descuentos en base al momento en que se produzcan los pagos o cobranzas.
En la posición correspondiente a la cuenta de resultado positivo por la venta, debemos identificar cual es el indicador de impuestos. Como es un factura de deudor, seleccionaremos el correspondiente al IVA repercutido.
NOTA: OPCIÓN DE TRATAMIENTO
En la primera pantalla se encuentra este botón que nos permitirá configurar algunas opciones para el ingreso de documentos. Esta opción es solo valido para el usuario que lo hace:
- Calcular impuestos sobre importes netos
- Copiar texto en registro de cuenta mayor
- Moneda local propuesta en ingreso de documentos.