LECCION 7: TRANSACCIONES CLASICAS DE CONTABILIZACION DE DOCUMENTOS.
1)TRANSACCIONES CLASICAS DE CONTABILIZACION DE DOCUMENTOS.
Las transacciones que utilizaremos son mascaras de la transaccion basica FB01,que traen propuestos ciertos datos.El procedimiento de ingreso es siempre el mismo.
2) FACTURAS DE ACREEDORES.
Veremos las principales caracteristicas para el ingreso de documentos de acrredores ya sean facturas,Notas de Crédito o Notas de Débito.
Menu: Finanzas Gestion Financiera Acreedores Contabilizacion Factura General
En la primera pantalla deberemos los datos de cabecera y la primera posicion del documento.El Sistema ya trae como propuesta la clase de documento "KR - Factura Acreedor" y la clave de contabilizacion " 31 -Imputacion de acreedor en el haber".
Datos a completar en la cabecera del documento:
- Fecha de documento y contabilizacion.
- Clase de docuemento y Sociedad
- Moneda y tipo de Cotizacion
- Referencia y texto de Cabecera
Veremos que en la primera pantalla,en la parte inferior,el sistema nos habilita los campos para el ingreso de la primera posicion del documento.No es relevante el orden de las posiciones ,no obstante ,SAP siempre propone una clave de contabilizacion de deudor o acreedor dependiendo la transaccion con la que accedimos.
Datos a completar en la primera posicion del documento:
- Clave de contabilizacion: el sistema propone 31 que corresponde para el uso de facturas de acreedores.
- Cuenta: en este campo se elige el codigo acreedor que correspondan.
Presionando Enter o el tilde que se encuentra en el vertice superior accedemos a la siguiente pantalla.
Reg. Factura acreedor: Corregir posicion de acrredor
Acreedor 11 VF OBRAS Y EQUIPAMIENTOS S.R.L LibrMay 210101 (Cuenta Donde contabiliza el acreedor ) Sociedad 3000 Peron 778 E-SAP Cuidad Automatica Posicion 1/Factura/31 Importe 1.000,00 USD (Importe Total de la Factura del acreedor) %u25A1 Calc. impuestos Division %u25A1 Cond. pago 0011 Dias/ ptje 10 3,000 * Condicion de pago Fecha Base 02.01.2011 Fija %u25A1 * Fecha Base Base desc. %u25A1 Importe DPP %u25A1 * Dias de la condicion Pago Se calcula el importe Ref.Fact %u25A1/%u25A1/%u25A1 * Porcentaje de Descuento Bloqueo pago %u25A1 Via de pago %u25A1 Asignacion %u25A1 Texto Obras del Mes de Enero- Local Cordoba Txt. expl. Posicion de documento siguiente ClvC 40 Cuenta 520109 (Comienzo de la siguiente posicion)
Una vez que hayamos accedido a la posicion del acredor,se debera ingresar el monto total de la factura,es decir,el monto a pagar.En esta pantalla nos encontraremos con datos adicionales como la condicion de pago,la misma se completa automaticamente con la condicion que se ha especificado en los datos maestros del acrredor,si es necesario, se puede modificar.
La condicion de pago tiene almacenada los dias de plazo en el cual se debera abonar la factura,este plazo de pago comenzara a contarse desde la fecha base.adicionalmente ,la condicion de pago puede contener un porcentaje de descuento por pronto pago.
Ej: Si la factura se paga antes de los 10 dias,se obtendra un 3% de descuento.
Fecha Vencimiento: No es un campo que se ingrerse manualmente,sino que se calcula sumando los dias de condicion de pago a la fecha base.
Finalmente antes de pasar a la siguiente pantalla,deberemos ingresar los datos correspondientes a la proxima posicion.La siguiente posicion correspondera a la cuenta de mayor que identificara la naturaleza del gasto.
presionando Enter o el tilde de confirmacion accedemos a la siguiente pantalla.
cuenta de mayor 520109 MATERIALES ELECTRICOS Sociedad 3000 E-SAP Posicion 2/Contab.Debe/40 Importe 1.000.00 USD II Significado Ind. impuestos C1 C1%u02FA Iva Credito Fiscal 21% Division 3000 C2 Iva Credito Fiscal 21 % 3% Percep IVA Centro de coste 1001 Centro General SD Indicador de impuestos para SD Fecha valor %u25A1 Asignacion Texto %u02F9 Obras del mes de Enero-Local Cordoba%u02FA Txt.expl.
Posicion de documento siguiente ClvCT %u25A1 Cuenta %u25A1
En la posicion correspondiente al gasto (dependiendo de lo que se haya comprado,puede utilizarse tambien,una cuenta de activo) se debera elegir el indicador de impuestos que corresponda de acuerdo al porcentaje de impuesto que haya facturado el acreedor.
El importe a indicar en esta posicion deberia ser el importe antes de impuestos,no obstante SAP nos da la posibilidad de ingresar el importe bruto o neto ,En cualquiera de los casos,el sistema determinara el importe correspondiente a los impuestos y creara la posicion con la cuenta de mayor que corresponda en cada caso.
una vez finalizada la carga de ´posiciones,se debera presionar el icono resumen de posiciones que nos mostrara un resumen de todo lo ingresado.
Ademas de los principales datos que se han ingresado ,el sistema muestra un total de los importes acumulados en el debe y el haber y el importe de la diferencia en caso de que no de cero.
Para visualizar como quedara el asiento contable cuando se grabe,se puede utilizar la funcion de Simular accediendo desde el Menu » Documento » Simular.
Notas de Debito
Para la contabilizacion de las notas de debito,la transaccion es la misma que para facturas F-43,solo sera necesario cambiar la calse de documento para identificar un documento como Nota de debito.
Notas Crédito:
Las notas decredito se debe ingresar por medio de otra transaccion similar a la transaccion de ingreso de factura pero que traera como calse de docuemnto "" KG- Abono Acreedor" y como clave de contabilizacion " 21- Impurtacion de acrredores en el Debe"
Menu: Finanzas Gestion Financiera Acreedores Contabilizacion Abono General Transaccion F-41
3) FACTURAS DE DEUDORES:
Menu: Finanzas Gestion Financiera Deudores Contabilizacion Facturacion General Transaccion F-22
Los datos propuestos por SAP, en las clases de documento el sistema propone "DR- Factura Deudor" y la clave de contabilizacion propuesta es 01- imputacion de deudor en el debe"
Hay que tener en cuenta que la clve de contabilizacion de la cuenta de contrapartida (cuenta de Ingresos por la venta a un cliente) debera ser "50 - Imputacion en cuenta de mayor en el haber"
La condicion de pago es un dato que viene propuesto desde el dato maestro del deudor,pero al momento de ingresar un docuemento podemos cambiar. podemos cambiarlo incluso despues de grabar un docuemto.los datos realcionados a la condicion de pago son los siguientes:
- Fecha de Base: la fecha desde la cual se comienza a contar los dias de la condicion de pago
- Dias y Porcentajes: la condicion de pago posee configurado los dias de vencimiento. Ademas pueden indicarse porcentajes de descentos en base al momento en el que se produzca el pago o la cobranza.