TRANSACCIONES CLÁSICAS DE CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS
1. TRANSACCIONES CLÁSICAS DE CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS
En el caso de deudores y acreedores la transacción es similar pero con otras clases de cuentas.
Utilizaremos el modelo de la Transacción Básica FB01 - Contabilizar documento que traen propuestos ciertos datos. El procedimiento de ingreso es siempre el mismo.
2. FACTURAS DE ACREEDORES F-43
Principales caracteristicas para el ingreso de documentos de acreedores ya sean Facturas, Notas de crédito o Notas de debito.
Transacción F-43
Finanzas / Gestión Financiera / Acreedores / Contabilización / Factura general
SAP trae predeterminado la clase de documento KR - Factura Acreedor y la clave de contabilización 31 - Imputación de acreedor en el haber.
DATOS A COMPLETAR EN LA CABECERA DEL DOCUMENTO:
- Fechas de documento y contabilización;
- Sociedad;
- Moneda y TC;
- Referencia y Texto Cabecera.
En la primera pantalla, en la parte inferior, el sistema nos habilita los campos para el ingreso de la primera posición del documento. No es relevante el orden de las posiciones, SAP siempre propone una clave de contabilización de deudor o acreedor dependiendo la transacción con la que accedimos
DATOS A COMPLETAR EN LA PRIMERA POSICIÓN DEL DOCUMENTO:
- Clave de Contabilización: Trae propuesta la 31 – Factura acreedor
- Cuenta: Elegir el número de acreedor.
En la esquina superior derecha se muestra la partida de donde se contabiliza el acreedor
En la posición del gasto (dependiendo la compra, puede utilizarse, una cuenta de activo) se deberá elegir el indicador de impuestosque corresponda al porcentaje que haya facturado el acreedor. Debe ser el importe antes de impuestos, SAP nos da la posibilida de ingresar el importe bruto o neto, El sistema determinará el importe correspondientea los impuestos y creará la posición con la cuenta de mayor que corresponda en cada caso.
Si se encuentra implementado el módulo CO, en todas las cuentas de resultado deberá ingresarse un objeto de CO, em este caso utilizamos el CENTRO DE COSTO.
Podrán ingresarse tantas posiciones a cuentas de mayor como sean necesarias.
Finalizada la carga de posiciones, se deberá presionar el ícono RESUMEN DE POSICIONES
El sistema muestra el total de los importes acumulados en el Debe y Haber y el importe de la diferencia en caso de no ser cero.
Cuando se grabe se visualiza: Menu / Documento / Simular
Ejemplo Indicador C1 tiene configurado 21% (1000 / 1.21 = 826.45 x 21% =173.55)
También tenemos la simulación de Libro Mayor que nos permite ver cuáles son las cuentas de mayor en las cuales se contabilizará en la contabilidad en general. En la posición de acreedor veremos la cuenta contable que se asignó en el dato maestro de acreedor.
Posicion 2
Clave de Contabilizacion / Importe / Indicador de Impuestos
Presionamos la opción de resumen / Simulamos y Contabilizamos
Notas de Crédito F-41 - Abono acreedor
Mismo Procedimiento F-43 pero se cambia el documento a KG Abono acreedor
Clave de contabilización 21
Facturas de Deudores F-22
Mismo Procedimiento F-43
3. FACTURAS DE DEUDORES
La diferencia con el de acredores son los datos propuestos por SAP, en clase de documento el sistema propone 'DR - FACTURA DEUDOR' y la clave de contabilización propuesta es '01 - IMPUTACIÓN DE DEUDOR EN EL DEBE'.
Hay que tener en cuenta que la clave de contabilización de la contrapartida (Cuentas de ingresos por la venta a un cliente) deberá ser '50 - IMPUTACIÓNEN CUENTA DE MAYOR EN EL HABER'
Cuando ingresemos un documento y utilizamos a clave de contabilización de deudores, el matchcode nos traerá una lista de deudores de acuerdo con los criterios que especifiquemos en la pantalla de preselección de datos.
LA CONDICIÓN DE PAGO:
Es un dato que viene propuesto desde el dato maestro del deudor, pero al momento de ingresar un documento podemos cambiar, Podemos cambiarlo incluso después de grabar un documento.
Los datos relacionados a la Condición de pago son:
- Fecha Base: La fecha desde la cual se comienzan a contar los días de la condición de pago. En la configuración de la condición de pago se especifica como debe llenarse esa fecha (Fecha de Documento, Fecha de Contabilización, Fecha de entrada o ninguna Fecha). Este campo también es editable al momento de ingresar un documento.
- Días y Porcentajes: La condición de pago posee configurado los días de vencimiento. Además, pueden indicarse porcentajes de descuentos en base al momento en el que se produzca el pago o la cobranza. El ejemplo se interpreta.
Si la cobranza de este documento se realiza antes de los 14 días, se otorgará un 3% de descuento.
Si la cobranza se realiza antes de los 30 días, se otorga un 2% de descuento.
Luego de los 30 días y hasta los 45 días se cobrará el total de la factura, sin ningún tipo de descuento.
Pasados los 45 días la factura considerará vencida.
Al registrar la cobranza o el pago el sistema verifica las fechas y condiciones de pago, y en caso de corresponder, contabiliza automaticamente el descuento
En la posición de cuenta de resultado positivo por la venta, debemos especificar cuál será el indicador de impuestos. Como es una factura a un deudor, seleccionaremos el correspondiente a IVA repercutido
Al poner el importe neto el sistema determinará automaticamente, el importe y la cuenta de mayor de IVA.
La diferencia entre la contabilización que hicimos con el método de importe bruto y con el método importe neto, radica en el importe con el que completamos la posición de la cuenta de mayor. Elegir el método de cálculo más adecuado, dependerá de la información que tengamos al momento de registrar un comprobante.
Información Adicional.
En la primera pantalla de ingreso encontramos un boton llamado Opciones de Tratamiento, que nos permitirá configurar algunas opciones para el ingreso de documento. Estas opciones son solo válidas para el usuario que lo hace.
Principales opciones.
- Calcular impuestos sobre importes netos
- Copiar texto en registro de cuenta de mayor
- Moneda Local propuesta en ingreso de documento.
Para que las opciones sean válidas, primero deberán grabarse los cambios.