✒️SAP FI / La valoración de moneda extranjera Por Gabriel Piñango Arvelo
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Moneda extranjera: son operaciones que el momentos de registrarlas tenían un tipo de cambio especifico, al cierre deben evaluarse el tipo de cambio correspondiente a ese momento.
la valoración incluye las siguientes cuentas:
- Cuentas de balance en moneda extranjera: ejm cuenta en euros
- Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor contabilizada en moneda extranjera.
Valoración partida Individual: existen 2 formas de evaluaras,
1 Con reversión: las partidas abiertas se valuaran al tipo de cambio de cierre, pero al dia de cierre se reversara el asiento dejando el importe original, recién al momento que se compense una partida se calculara la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento de pago y el momento del pago de origen.
las diferencias por valoracion se imputara a una cuenta de corrección de balance
2 Sin reversion: las partidas abiertas que se evaluen a fecha de cierre guardaran el nuevo valor, por lo tanto al momento de compensación, la diferencia por tipo de cambio se calculara entre el momento del pago y la ultima fecha de cierre
3 Valuación de saldo: el sistema comparar el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por movimientos históricos de la cuenta. la diferencia sera el valor del ajuste, estos se contabilizan en las cuentas de mayor que se esta ajustando
Actualizaciones de tipo de cambio:
Tipo de cambio: es el valor o la relación de valor entre dos monedas
Tipos de cotización: pueden existir diferentes tipos de para una misma relación de moneda. oficial, comprador y vendedor.
Transacción S_BCE_68000174.
Debemos completar los siguientes campos:
- Tipo de cotización
- Valido desde: se debe actualizar diariamente.
- Moneda de Origen/ moneda destino
- Tipo de cambio
Programa valoración de moneda extranjera: transacción FAGL_FC_VAL, Programa que realiza los ajuste de las partidas ingresadas en moneda extranjera.
Area de valoración: sirve para definir q de que manera queremos vaular las partidas, ejemplo los activos se valuan a tipo de cambio comprador y pasivos a tipo de cambio vendedor.
en la pantalla encontraremos:
- Selección General: definimos la sociedad, fecha de valoración y como valoraremos.
- Datos contabilización:
- Determinación de partidas abiertas se pueden colocar las cuentas de mayor, deudor o acreedor que se desen valorar,
- Determinación de saldos a valorar: Se utiliza para aquellas cuentas de partidas individuales o que se lleven por saldos.
si tildamos PYG valoraremos solo las cuentas de resultado
el tilde de valorar saldo mensual. implica que el sistema solo revisara las cuentas que se hayan imputado en moneda extranjera en el periodo que se esta valorando.
Determinación de cuentas y cuentas de ajustes: cualquier ajuste que determine sap se debera contabilizar en el sistema
Corrección de balance: es la cuenta que se utilizara para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o cuenta asociada.
los asientos solo se registran en moneda local, el importe de la moneda extranjera se mantiene en sus valores originales.
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Sobre el autor
Publicación académica de Gabriel Eduardo Piñango Arvelo, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Senior
Gabriel Eduardo Piñango Arvelo
Profesión: Administrador de Empresas - Estados Unidos - Legajo: QW31H
✒️Autor de: 57 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Profesional proactivo, responsable, analítico, orientado a la rentabilidad y productividad con experiencia en el área administrativa, contable, tributaria y amplia experticia en auditorías.
Certificación Académica de Gabriel Piñango
