✒️SAP FI / La valoración de moneda extranjera Por Alondra Arpero Carreón
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Valoración moneda extranjera Introducción:
Al ingresar contabilidad comprobantes o registros en monedas extranjeras se registran a tipo cambio especifico, al cierre debe valuarse al tipo cambio corresponde ese momento.
Cualquier moneda distinta a la local, es moneda extranjera
Valoración incluye:
- Cuenta balance en moneda extranjera, cuentas mayor gestionadas moneda extranjera
- Partida abierta deudores, acreedores, cuentas mayor contabilizadas moneda extranjera
Valoración saldos y valoración partidas individuales (asientos):
Valuar partida individual:
- Con reversión: partidas abiertas se valúan tipo cambio de cierre, día siguiente reversa asiento dejando importe original, al momento compensar calcula diferencia tipo cambio entre momento pago y origen
- Sin reversión: partidas abiertas valuadas fecha cierre guardan nuevo valor, al compensar diferencia tipo cambio calcula momento pago y ultima fecha cierre
- Valuación Saldos: compara saldo moneda extranjera actualizando tipo de cambio de cierre contra saldo en moneda local, diferencia es ajuste. Ajustes en cuentas no partidas abiertas no se reversan
Actualización tipo cambio:
Tipo Cambio: valor o relación entre dos monedas
Tipo Cotización: diferentes tipos cambio para misa relación de moneda (Ej. Tipo Cambio Comprador, Vendedor, Oficial)
Transacción S_BCE_68000174: Finanzas - Gestión financiera - Libro mayor - Entorno - Operaciones Actuales - Introducir tipos cambio
- Tipo Cotización: especificar tipo cambio ingresado a tabla
- Valido Desde: fecha desde que es válido tipo cambio ingresado (si tabla no actualiza diario, será válido el fecha mas nueva)
- Moneda Origen /Moneda Destino: ingresar dos monedas forman relación tipo cambio
- Tipo Cambio: valor relación entre dos monedas
Programa Valoración moneda extranjera:
Programa SAP realiza ajustes partidas en moneda extranjera
Transacción FAGL_FC_VAL: Finanzas - Gestión financiera - Libro mayor - Operaciones Periódicas - Cierre - Valorar - Valoración Moneda Extranjera (nueva)
a) Selecciones generales: define sociedad, fecha valoración y cómo valoraremos
Área valoración: definir qué manera quiere valuar partidas ya que pueden especificar diferentes métodos, útil en situaciones requiera valoración especifica para área en particular (requisitos legales, practicas contables). Defina clase documento para registración
b) Datos Contabilización: modo test verificar no tener inconsistencias ni errores, al contabilizar genera datos a procesar (Nombre Juego datos BI para identificar)
Valoración modo real, puede ejecutar una vez mismo periodo y para cuentas valoradas, para corregir debe anular valoración
Anular valoración y documentos generados marcar Anular Valoración y Motivo Anulación
c) Determinación partidas abiertas: seleccionar cuentas deben valorar (mayor, deudor, acreedor)
Deudores y acreedores no pueden valorarse en misma ejecución, deben valuarse con distintas áreas valoración: Deudores - comprador, Acreedores - vendedor
Delimitaciones Cuenta Asociada, moneda y nº documento, restringir selección partidas
d) Determinación Saldos a valorar: usa en cuentas partidas individuales o se lleven por saldo, no sean partidas abiertas (patrimoniales o de resultado)
Tilde PyG valora solo cuentas resultados
Tilde Valorar solo saldo mensual, solo revisa cuentas imputadas en moneda extranjera y periodo valorando, no toma cuenta saldo todo ejercicio
Determinación cuentas y cuentas ajuste:
Cuenta contable a ajustar debe determinar cuentas contrapartida y cuenta de Corrección Balance
Corrección Balance: cuenta usa para contabilizar ajustes, cuando cuenta a valorar sea cuenta partidas abiertas o cuenta asociada
Cada cuenta mayor debe determinar cuentas a contabilizar documentos de ajuste por valoración moneda extranjera; debe elegir mínimo 1 cuenta resultado depende resultado positivo o negativo (Ej. Perdida diferencia tipo cambio y Ganancia diferencia tipo cambio)
¿Qué características tiene valorar partidas abiertas? Siempre se deben ajustar en una cuenta de corrección de balance. Siempre se debe anular la valoración al día siguiente
¿De qué depende el tipo de cambio con el cual se valorarán las partidas y/o saldos? Depende del área de valoración elegida
¿Qué es una cuenta de corrección de balance? Es la cuenta donde se registra un ajuste por valoración
¿En qué casos el sistema anula las valoraciones al día siguiente? Cuando se valoran partidas abiertas de cuentas de mayor o cuentas asociadas
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Sobre el autor
Publicación académica de Alondra Itzel Arpero Carreón, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Master
Alondra Itzel Arpero Carreón
Mexico - Legajo: HC12V
✒️Autor de: 109 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Alondra Arpero
Disponibilidad Laboral: FullTime 
