✒️SAP FI / La valoración de moneda extranjera Por Wilmar Celeita Baquero
SAP FI La valoración de moneda extranjera
La valoración de moneda extranjera en SAP es el proceso que se realiza para ajustar los saldos y las partidas que están en una moneda extranjera (como dólares o euros) a su valor actualizado al final de un período, generalmente para emitir un balance financiero.
¿Por qué es importante?
Cuando ingresas una factura o registras un pago en una moneda extranjera, lo haces con el tipo de cambio vigente en ese momento. Sin embargo, el valor de las monedas cambia con el tiempo, por lo que es necesario ajustar esas cifras para reflejar el tipo de cambio actual cuando se cierra un período contable, como al final del mes o del año.
¿Qué cuentas se valoran?
- Cuentas de balance en moneda extranjera: Son cuentas de mayor que están en otra moneda, por ejemplo, una cuenta bancaria en euros.
- Partidas abiertas: Facturas de clientes (deudores), proveedores (acreedores), y otras cuentas que aún no se han compensado, registradas en moneda extranjera.
Tipos de valoración
- Con reversión: Se ajusta el valor al tipo de cambio de cierre, pero este ajuste se revierte al día siguiente, para volver a su valor original hasta que se compense la partida.
- Sin reversión: El ajuste es permanente y se mantiene hasta que se compense la partida.
¿Cómo se valoran los saldos?
Para las cuentas que no manejan partidas abiertas, como cuentas de patrimonio o resultados, el sistema compara el saldo histórico con el saldo ajustado al tipo de cambio de cierre y genera un ajuste que se contabiliza directamente en la cuenta.
Actualización del tipo de cambio
Antes de realizar la valoración, es importante actualizar los tipos de cambio en SAP para asegurar que el sistema utilice el valor más reciente entre las monedas. Los datos que debes ingresar incluyen el tipo de cambio, las monedas involucradas (origen y destino), y desde qué fecha es válido.
Programa de valoración FAGL_FC_VAL
Este programa en SAP realiza los ajustes automáticos a las partidas en moneda extranjera. Puedes configurarlo para que evalúe diferentes cuentas según lo que necesites, por ejemplo, usando un tipo de cambio para activos y otro para pasivos.
Modo de prueba y real
El programa puede ejecutarse en modo prueba para verificar que no haya errores. En este modo, no se registran los ajustes. Cuando estés seguro, puedes pasarlo a modo real para que SAP genere los asientos contables.
Anulación de valoración
Si necesitas corregir un ajuste ya registrado, primero debes anular la valoración y luego ejecutar nuevamente el programa con los datos corregidos.
Partidas abiertas y saldos
Las cuentas de deudores y acreedores (clientes y proveedores) se valoran de forma separada, ya que los deudores generalmente se valoran con el tipo de cambio comprador y los acreedores con el tipo de cambio vendedor.
Cuentas de contrapartida
SAP ajusta las diferencias de tipo de cambio usando cuentas de contrapartida, donde registra las pérdidas o ganancias por tipo de cambio. Cada cuenta que se ajusta necesita tener una cuenta de contrapartida para que el sistema registre correctamente estos movimientos.
Corrección de balance
Las diferencias de tipo de cambio no se registran en la cuenta original de la partida abierta, sino en una cuenta especial llamada corrección de balance, que registra los ajustes sin modificar el saldo original en moneda extranjera.
Resultados finales
Después de ejecutar la valoración, SAP te muestra un reporte con los documentos valorados, las diferencias de tipo de cambio y los asientos que se registrarán, incluyendo si son con reversión o sin ella.
Transaccion Valoracion manual F-05:
En moneda de Documento Se debe ingresar la moneda Extranjera Ejem ( EUR)
En las posiciciones ingresar el ajuste en moneda Local ML, la posicion de importe del documento se deja vacio.
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Sobre el autor
Publicación académica de Wilmar Alexander Celeita Baquero, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Senior
Wilmar Alexander Celeita Baquero
Profesión: Sap Fi Analyst | Accounts Payable - Colombia - Legajo: RB11B
✒️Autor de: 59 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Master Accounting for SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Especialista en ap y sap fi con más de 7 años de experiencia en validación de facturas, automatización (vim, ariba) y pruebas funcionales. experto en sap ecc y s/4hana en entornos globales.
Certificación Académica de Wilmar Celeita
