✒️SAP FI / La valoración de moneda extranjera Por Michael Tirado Pinzon
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Valoración en moneda Extranjera
Introducción
en muchas ocasiones se realizan registros en monedas extranjeras lo cual al cierre de periodo se deberán valorizarse correspondientemente a ese momento.
El programa de valoración en moneda extranjera, es una de las tareas de cierre. las valoraciones incluyen las siguientes cuentas:
Cuentas de balance en moneda extranjera
Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor en moneda extranjera
Cualquier moneda distinta a la local es extranjera.
Valoración de saldos y valoración de partidas abiertas (asientos)
Existe dos formas de valorar una partida individual:
Con reversión: que las partidas abiertas se valuarán a tipo de cambio de cierre, pero el día siguiente se reversará el asiento dejando el importe original, ya cuando se compense se calculará la diferencia en cambio entre el momento del pago y el momento del origen.
Los ajustes nunca afectaran la cuenta de la partida abierta sino que el sistema usa una cuenta de corrección de balance.
Sin reversión: las partidas abiertas se valúan a fecha de cierre u guardaran un nuevo valor, por lo tanto al momento de compensar, la diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento del pago y la última fecha de cierre.
No se contabiliza en el cliente, pero el importe de la revalorización se guarda en un campo de la factura.
una cosa es la diferencia en cambio valorizada y otra es la diferencia en cambio realizada
Valuación de saldos:
para la valuación de saldos el sistema comparará el saldo en moneda extranjera actualizando al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos de la cuenta.
los ajustes realizados se contabilizan sobre la misma cuenta de mayor y estos nunca se reversan.
Actualización de tipos de cambio S_BCE_68000174
Tipo de cambio: es el valor o la relación de valor entre dos monedas.
Tipo de cotización: pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda. A cada una de estas posibles relaciones se la denomina tipo de cotización.
antes de realizar cualquier programa de valoración es necesario actualizar los tipos de cambio entre las diferentes monedas.
a continuación se denominan los campos de la actualización tipo de cambio:
-Tipo de cotización: Debemos especificar cual es el tipo de cambio que estamos ingresando
- Valido desde: Indica la fecha desde la cual es válido el tipo de cambio. si la tabla no se actualiza diariamente se tomara el tipo de cambio correspondiente a la más nueva.
-Moneda origen/Moneda Destino: Debemos ingresar las dos monedas que forman la relación del tipo de cambio.
-Tipo de cambio: El valor de la relación entre las dos monedas.
Programa Valoración moneda Extranjera FAGL_FC_VAL
SAP tiene una Tax para realizar los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera.
la pantalla de selección consta de varias partes:
1. Selecciones Generales
donde se definen la sociedad, fecha de valoración y como valorarlas
área de valoración sirve para definir e qué manera queremos valuar las partidas. eje: activos tipo de cambio comprador y pasivos tipo de cambio vendedor.
2. Datos de Contabilización
La tax tiene la facilidad de correr el proceso de modo Test. mientras que no se coloque el tilde en generar contabilizaciones. incluso podemos modificar los tipos de cambio o el área de valoración para analizar el impacto que tendrá.
cuando decidimos contabilizar, el sistema genera un juego de datos que se procesa después. se puede asignar un nombre y si no lo hacemos el sistema lo asignara automáticamente.
La valoración solo se puede ejecutar una vez para un mismo periodo. si se requiere anular hay que diligenciar los campos de anular y posteriormente correr una nueva.
3. Determinación de partidas abiertas
aquí se deberá seleccionar las cuentas que se requieran valorar. se puede cuentas de mayor y cuentas de deudores y acreedores.
es recomendable correr las valoraciones por separado. normalmente los activos se valoran con la tasa de comprador y los pasivos con la tasa de venta.
ademas podremos utilizar delimitaciones opcionales para restringir la selección de partidas como lo son cuenta asociada, moneda y número de documento.
4. Determinaciones de saldos a valor.
La valoración de saldos se utiliza para las cuentas individuales o que se manejen por saldo. eje: Cuentas de PyG
El tilde Valorar solo saldo mensual, implica que solo revisará las cuentas que tengan registros en moneda extranjera en el periodo que se está valorizando.
el sistema permite correr el proceso para diferentes monedas extrajeras o también permite valuar varias veces si el tipo de cambio es diferente. para esto es recomendable crear variantes para optimizar tiempos.
luego de correr el programa el genera un informe con todos los documentos que componen los saldos a ajustar. detallando los valores en moneda extranjera, local, tipo de cambio, etc.
Ademas el programa nos muestra un log
5 Determinación de cuentas y cuentas de ajustes
Cualquier ajuste que determine SAP se deberá contabilizar en el sistema. por esto existe una configuración donde se almacenan las cuentas de contrapartidas.
Para cada cuenta contable es posible asignar las cuentas de corrección de contrapartidas y corrección de balance. si se desea valorar una cuenta la cual no esta determinada en el customizing el programa determinara un error.
el sistema se debe correr el primer día del mes y se debe anular el ultimo día del mes
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Sobre el autor
Publicación académica de Michael Tirado Pinzon, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Master
Michael Tirado Pinzon
Profesión: Contador - Colombia - Legajo: GF29W
✒️Autor de: 102 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Mi objetivo es aprovechar un 100% de este curso con la ayuda de todos, mejorando mis conocimientos y capacitandome para ponerlos en practica en mi trabajo diario y compartirlo con mis compañeros.
Certificación Académica de Michael Tirado
Disponibilidad Laboral: FullTime 
