✒️SAP FI / La valoración de moneda extranjera Por Luciano Capua
SAP FI La valoración de moneda extranjera
1) Introducción
Cuando se registran operaciones en moneda extranjera, al cierre , el tipo de cambio es distinto, por lo cual se debe valuar el tipo de cambio correspondiente a ese momento.
La valoracion en moneda extranjera incluye las siguientes cuentas:
-- Las cuentas de balance en moneda extranjera. Ej, cuenta bancaria en EUR
--Las partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera.
2) Valoracion de saldos y valoracion de partidas individuales
Existen dos formas de valuar una partida individual
a) CON Reversion: Esto significa que las partidas abiertas se valuaran al tipo de cambio de cierre, pero al dia siguiente se reveersara dejando el importe original, recien al momento que se compnese una partida calculará la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento del pago y el momento de origen.
Factura :Cliente 1500 a Vtas 1500
Cierre Correccion de balance 200 a diferencia de correccion de balance 200
Al otro dia del cierre: Diferencia de correccion de balance 200 a correccion de balance 200
Al momento del pago : Banco 1800 a cliente 1500 a diferencia de cambio 300
b) SIN Reversion: las partidas que se valuen a fecha de cierre guardaran el nuevo valor, por lo tanto, al momento de la compnesacion, la diferencia por tipo de cambio se calculara entre el momento del pago y la ultima fecha de cierre.
Factura :Cliente 1500 a Vtas 1500
Cierre Correccion de balance 200 a diferencia de correccion de balance 200
Al momento del pago : Banco 1800 a cliente 1599 a Diferencia por tipo de cambio 100.
Valuacion de saldos: El sistema comparara el saldo en moneda extrajera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos historicos de la cuenta.
3) Actualizacion de Tipos de cambio
Tipo de cambio: Valor o relacion de valor entre dos monedas.
Tipo de cotización: Pueden existir diferentes cotizaciones para una misma relacion de monedas Tcambio comprados Tcambio vendedor, etc.
Transaccion S_BCE_68000174
4) Programa Valoracion de moneda extranjera.
transaccion FAGL_FC_VAL
a) Selecciones generales.
Area de valoracion
Sirve para definir de qué manera queremos valuar las partidas. Ppor ejemplo los activos se valuan a tipo de cambio comprador y los pasivos a tipo de cambio vendedor.
b) Datos de contabilizacion
Se puede correr en modo de test para que verificar que no haya errores, si no se coloca el tilde " generar contabilizaciones".
Cuando se decide contabilizar se vera un juego de datos que se vera en un proceso posterior.
Si generamos mal la valoracion la podeos anular, marcando el tilde " anulacion" y fijando el motivo de anulacion.
c) Determinacion de partidas abiertas.
d) Determinacion de Saldos a valorar.
La valoracion de saldos se utiliza en aquellas cuentas de partidas individuales o que se lleven por saldo. Aquellas cuentas que no sean de partidas abiertas. Cuentas patrimoniales o cuentas de resultado. Si marcamos el tilde PyG estaremos valorando las cuentas de resultado.
5) Determinacion de cuentas y cuentas de ajustes
Cualquier ajuste que determine SAP se deberá contabilizar en el sistema.
Para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de corrección de balance.
Correccion de balance es la cuenta que se utilizara para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada.
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Sobre el autor
Publicación académica de Luciano Capua, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Master
Luciano Capua
Profesión: Economista (analista Funcional Sap Fi) - Argentina - Legajo: ZU55P
✒️Autor de: 88 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Luciano Capua
Disponibilidad Laboral: FullTime 
