✒️SAP FI / La valoración de moneda extranjera Por Alex Llanos Garcia
SAP FI La valoración de moneda extranjera
Curso Consultor Funcional Modulo FI - Nivel Inicial
Unidad 5: Procesos de Cierre 
Lección 2: Valoración de Moneda Extranjera
Tema 1: Introducción
Forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. La valoración incluye las siguientes cuentas:
- Cuentas de balance de moneda extranjera
- Partidas abiertas de deudores, acreedores cuentas mayor contabilizadas en moneda extranjera.
Cualquier moneda diferente a la local es extranjera.
Tema 2: Valoración de saldos y valoración de partidas individuales (Asientos)
Existen dos formas para valuar una partida individual.
1. Con reversión
Las partidas abiertas se valuaran con el tipo de cambio de cierre, pero al dia siguiente se reversara el asiento dejando el importe original, recien al momento que se compense una partida se calculara la diferencia del tipo de cambio entre el momento de pago y el de origen.
2. Sin reversión
Las partidas abiertas que se valuen a fecha de cierre guardaran el nuevo valor, por tanto al momento de la compensación, la diferencia por tipo de cambio se calculara entre momento de pago y ultima fecha de cierre.
3. Valuación de Saldos
Se comparara el saldo de moneda extranjera actualizado al tipo de cambio del cierre contra el saldo en moneda local. La diferencia sera el valor del ajuste.
Tema 3: Actualización de Tipos de Cambios
1. Tipo de cambio:
Relación entre dos monedas
2. Tipos de cotización:
Pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda. Un dato fundamental que hay que actualizar antes de ejecutar el programa de valoración es la actualización de los tipos de cambio entre las diferentes monedas.
------ S_BCE_68000174----- Introducir tipos de cambio
Deben completarse los siguientes campos:
- Tipo de cotización: Tipo de cambio que se esta ingresando a la tabla
- Valido desde: Fecha desde el el cual es valido la fecha de cambio, si no se ingresa diario toma la ultima.
- Moneda Origen / Moneda Destino: Dos monedas que esten en relación
- Tipo de cambio: Valor de la relación entre dos monedas
Tema 4: Programa de valoración moneda extranjera
SAP posee un programa que realiza los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera.
----- FAGL_FC_VAL ------ Valoración moneda extranjera
La pantalla de selección consta de varias partes:
- Selecciones Generales: Datos de sociedad, fecha de valoracion y como se valorara.
- Datos de contabilización: Se puede correr en modo test, se genera un juego de datos el cual se debe procesar en un momento posterior.
- Determinación de partidas abiertas: Aca se van a seleccionar las cuentas que se van a valorar (mayor, deudores, acreedores).
- Determinación a saldos a valorar: Se utiliza en aquellas cuentas que no sean de partidas abiertas.
Tema 5: Determinacióin de cuentas y ajustes
Cualquier ajuste que determine SAP debera contabilizarse en el sistema. Para eso existe una configuracion donde se almacenan las cuentas contrapartidas. Cada cuenta que se desee ajustar debe de determinar cuenta contrapartida y de correccion de balance (Cuenta para contabilizar ajustes, cuando la cuenta a valorar sea de partida abierta o asociada).
Siempre debemos elegir una cuenta de resultado para contabilizar los ajustes.
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Sobre el autor
Publicación académica de Alex Fernando Llanos Garcia, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP Master
Alex Fernando Llanos Garcia
Profesión: Negocios y Finanzas Internacionales - Colombia - Legajo: US26S
✒️Autor de: 100 Publicaciones Académicas
🎓Cursando Actualmente: Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
🎓Egresado de los módulos:
Presentación:
Profesional en negocios y finanzas el cual ha trabajado con el sector de la tecnología en los siguientes roles: - business analyst - scrum master - analista sap fi submodulo ap
Certificación Académica de Alex Llanos
Disponibilidad Laboral: FullTime 
