LECCIÓN 5: GENERACIÓN Y REGISTRACÓN DE AMORTIZACIÓN
Ejecución de amortizaciones: Todo movimiento de activos fijos en el módulo de contabilidad de activos fijos (FI-AA) provoca una modificación inmediata en la amortización prevista. Sin embargo, no se genera una actualización inmediata de la amortización ni de las cuentas de resultados.
La amortización planificada, se contabiliza en el libro mayor al momento de efectuar la ejecución periódica de contabilización de amortizaciones, contabiliza la amortización planificada para cada nivel de imputación, para cada activo fijo individual en forma global
La contabilización se realiza desde el Programa de contabilización RAPOST2000, contabiliza todas las operaciones periódicas creando documentos colectivos para la contabilidad general. No crea documentos separados para cada activo fijo.
Desde la transacción AFAB. Ruta: Finanzas - Gestión financiera - activos fijos – Operaciones periódicas – Ejecución de Amortización – Compra – Ejecutar, se realiza la ejecución de la amortización. El programa controla que no se amortice un periodo antes de ejecutar otro. Siempre deben respetarse el orden de los periodos contables
Se elige un motivo de ejecución los cuales son:
· Planificada: Amortización normal de un periodo
· Re ejecución: Solo se utiliza si surgen modificaciones, altas posteriores o cualquier movimiento no tenido en cuenta en la amortización planificada
· Reanudación: Cuando el programa ha sufrido una interrupción y no se haya completado el proceso. Si detecta errores, deberá solucionarse antes de ejecutar el programa
· No planificada: Cuando fueron registradas en el módulo activo fijo pero no en contabilidad general. Con el programa RAPOST2000 se contabilizan en el libro mayor
Además se pueden tener otras opciones, como Listar activos fijos: Visualiza el detalle de activos fijos incluidos en la ejecución de amortización, Comprobantes de amortización manual: lista de las amortizaciones manuales como anexo al log de contabilización amortización y el Layout: disposición de datos y columnas que se visualizara en el log de programa
Desde el reporte se pueden observar los Datos: como identificar el código de activo, denominación, determinación de cuenta, centro de costos el Importe previsto o importe anual de amortización previsto para cada activo. Si posee una clave de amortización lineal, este importe surge de dividir el importe de capitalización por los años de vida útil. El importe contabilizado, que muestra el total de amortizaciones contabilizadas para el ejercicio en curso. A contabilizar, el importe que corresponde al periodo que se está ejecutando. La Amortización acumulada: que es la suma del importe contabilizado y el importe a contabilizar en el periodo actual
Tiene la opción de log de errores, donde el sistema, muestra los errores que hayan en la ejecución del programa en modo test se puede realizar de manera interactiva u online. Sin embargo en modo real no se pueden colocar delimitaciones, ya que el programa se ejecuta para todos los activos, y se tienen los procesos de fondo útiles para datos masivos y optimizar los recursos del sistema ya que se ejecutan en segundo plano, con esto el sistema genera un job.
Además desde la Transacción AFBP - Log de amortizaciones: se visualiza si el proceso a fondo finalizó correctamente o con errores. Y desde la transacción SM37, se puede conocer el estado o avance del job.