La generación y la registración de amortizaciones
1. La ejecución de amortizaciones
La amortización planificada se contabiliza en el Libro Mayor en el momento de efectuar la ejecución periódica de contabilización de amortizaciones. Esta ejecución, contabiliza la amortización planifica para cada nivel de imputación, para cada activo fijo individual en forma global
2. El programa de contabilización
El programa de contabilización de amortizaciones, llamado RAPOST2000, contabiliza todas las operaciones periódicas creando documentos colectivos para la Contabilidad General. No crea documentos separados para cada activo
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Ruta Menú
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Transacción
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Finanzas – Gestión Financiera – Activos Fijos – Operaciones Periódicas – Ejecución de Amortización – Ejecutar
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AFAB
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Parámetros: Se debe completar la Sociedad, el Ejercicio y el Periodo. Siempre se debe respetar el orden de los periodos contables
Motivo de Ejecución: Se cuenta con cuatro opciones de las cuales solo se puede elegir una
o Planificada: se refiere a la amortización normal del período
o Reejecución: si luego de ejecutada la amortización normal, surge algún movimiento de activo fijo que afecte la amortización (Ejemplo: altas posteriores), debe ejecutarse una reejecución
o Reanudación: se ejecuta bajo el modo Reanudación cuando el programa haya sufrido alguna interrupción al momento de generar las amortizaciones y no haya podido completarse el proceso en su totalidad
o No planificada: se utiliza para la contabilización de las amortizaciones no planificadas. Estas amortizaciones fueron registradas en el módulo de activo fijo, pero no en la Contabilidad Principal, con el programa RAPOST2000 se contabilizan en el libro mayor.
Otras opciones:
o Listar Activos Fijos: permite visualizar el detalle de los activos fijos que se incluyen en la ejecución de la amortización
o Comprobantes de Amortización Manual: este indicador permite solicitar una lista de las amortizaciones manuales como anexo al log de contabilización amortizaciones
o Layout: permite seleccionar la disposición de datos y columnas que se visualizará en el log del programa
Parámetros para ejecución en Test: se recomienda ejecutar primeramente el programa en modo test para asegurarnos de que no existan errores de ningún tipo. Una vez que se haya confirmado que el programa no contiene mensajes de errores se debe ejecutar en modo real. En el modo test se pueden seleccionar una lista o rango de activos a fin de realizar un análisis puntual si fuese necesario
Si se marca la opción Análisis de Errores, se muestran solo aquellos activos que contengan algún tipo de error, sino muestra una lista vacía
Es recomendable ejecutar el proceso en fondo, cuando se ejecuta en modo real.
Luego de ejecutar el programa, obtendremos una lista detallada con los activos que se incluyeron en la ejecución de la amortización. La estructura de este reporte es:
o Datos de Activos; Se muestran datos como el código del activo, denominación, determinación de cuenta, centro de costos, etc
o Importe Previsto: Importe anual previsto de amortización.
o Importe Contabilizado: muestra el importe total de amortizaciones que ya se han contabilizado
o A contabilizar: es el importe que se contabilizará en la ejecución actual del programa.
o Amortización acumulada: es la suma del importe contabilizado y el importe a contabilizar en el periodo actual
Otras consideraciones:
· El programa siempre muestra un reporte sobre los posibles errores que se originan en la ejecución de este, de manera que podamos realizar las correcciones necesarias para poder ejecutarlos de manera exitosa. Para conocer con mayor detalle la lista de errores debemos utilizar el botón “Log de errores”
· Para ejecutar el programa en modo real, no se pueden colocar delimitaciones de activos. El programa se ejecuta para todos los activos
3. El log de amortizaciones
Cuando ejecutamos un programa en un proceso en fondo, no se visualiza de la misma manera que si se ejecuta de manera interactiva, por lo tanto SAP brinda una transacción que permite visualizar el log de las ejecuciones realizadas con el programa de amortización. La transacción es:
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Ruta Menú
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Transacción
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Finanzas – Gestión Financiera – Activos Fijos – Operaciones Periódicas – Ejecución de Amortización – Visualizar Log
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AFBP
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En la pantalla de selección deberemos completar con los parámetros del período que deseamos visualizar. Los parámetros para completar son: Sociedad, ejercicio y período contable
El log de amortizaciones permite visualizar el log ejecutado, aun si el proceso es ejecutado en modo test o real, pero es necesario que el proceso se haya ejecutado como Proceso de Fondo