UNIDAD 3 CONTABILIDAD GENERAL
1. Nuevas tablas / Diario Universal
Con la tecnología HANA se han eliminado varias tablas e índices que creaban redundancia en el proceso.
Tablas que se eliminan:
- Tablas partidas individuales e indices de GL son : GLT0, BSIS, BSAS, FAGLFLEXA,FAGLFLEXT, FAGLBSIS, FAGLBSAS.
- Las tablas totales y las tablas de índice de aplicación de cuentas por cobrar y cuentas por pagar como KNC1, KNC3, LFC1, LFC3, BSID, BSIK, BSAD, BSAK
- Las tablas individuales y las tablas de control totales de CO como COEP para ciertos tipos de valor y COSP y COSS
- Las tablas de libro de mayor de materiales para valoraciones paralelas como MLIT, MLPP,MLPPF, MLCR, MLCD, CKMI1 Y BSIM.
- Las tablas de contabilidad de activos como ANEK,ANEP,ANEA,ANLP Y ANLC
Todas estas tablas se combinan con la tabla ACDOCA ( Nueva tabla introducida por SAP en el área de finanzas) y con la tabla de cabecera BKPF.
ACDOCA es la nueva tabla introducida por SAP en el área de finanzas, es la tabla maestra que contiene todos los registros de la mayoría de lo módulos, como los activos fijos y el libro mayor de materiales.
1.1 DIARIO UNIVERAL
En SAP S/4 HANA el diario universal captura todas las transacciones contables relevantes en contabilidad financiera (FI) y Controlling (CO) como asientos de diario. El resultado es una base completamente integrada.
Se desarrolla para garantizar la integridad de los datos financieros, eliminar la redundancia y el esfuerzo de reconciliación entre FI y CO, y proporcionar niveles más altos de rendimiento, transparencia y visión financiera.
CONFIGURACIÓN DE LEDGERS
El día universal en SAP S/4HANA puede manejarse hasta 10 campos de moneda y 8 son monedas que se pueden definir libremente, las monedas preconfiguradas son la moneda de la sociedad y la moneda de controlling, estas dos monedas no pueden ser cambiadas.
DEFINIR LA CONFIGURACIÓN PARA EL LIBRO MAYOR
REQUISITOS:
* La sociedad FI debe estar completamente configurada con moneda, variante del año fiscal y variante de periodos contables.
* La sociedad FI debe estar asignada a la sociedad CO y la sociedad de controlling debe estar completamente configurada con tipos de moneda y variante del año fiscal
* El libro mayor 0L debe estar configurado como el libro principal
* Un ledger puede ser el ledger principal 0L y otros ledgers pueden configurarse según los requisitos del negocio
TIPOS DE MONEDAS
El tipo de moneda especifica el rol de una moneda en el sistema SAP
SAP trae 8 monedas predefinidas que podremos utilizar para asignar los ledgers. Si fuera necesario se podrían definir nuevos tipos de monedas
PARAMETRIZACIONES DE CONVERSIÓN DE MONEDA LEGAL
La parametrización estándar para la moneda legal no se puede cambiar. El sistema por defecto para la moneda de la sociedad el tipo de cotización promedio y la fecha de conversión
PARAMETRIZACIÓN DE SOCIEDAD PARA EL LIBRO
Para ledger que se haya definido, hay que configurar los datos para cada una de las sociedades en las que se implementará. Datos:
- Variante del ejercicio fiscal
- Variante del periodo contable
- Moneda local
- segunda moneda local
- Moneda a definir libremente (8 tipos de monedas)
PARAMETRIZACIONES CONVERSIÓN MONEDA PARA SOCIEDADES
Para las monedas paralelas que se vayan a utilizar en las distintas sociedades hay que definir el tipo de cotización, también se debe definir cual es la fecha que se utilizará para hacer la conversión.
LIBRO DE CONTABILIDAD Y MONEDAS
Los libros paralelos o Ledger se introdujeron con NEW GL
También se introdujeron libros adicionales llamados Libros de extensión. La diferencia entre los dos es que en un libro paralelo la contabilización se realizan físicamente tanto en el libro de contabilidad principal como en el libro paralelo.
Los Ledgers de extensión deben vincularse a un ledger base y solo realizar contabilizaciones delta. Los libros de extensión requieren el libro base.
Hay que tener en cuenta que los Ledgers de Extensión no pueden usarse en la Contabilidad de Activos, lo cual lo convierte en una limitación.
Para cada ledger que se defina en el sistema deberemos especificar si se trata de un ledger estándar o un ledger de extensión. En caso de que fuera de extensión, hay que indicar a que ledger corresponde
Con la tecnología HANA se han eliminado varias tablas e índices que creaban redundancia en el proceso y esfuerzo de reconciliación ahora
DESACTIVAR UN LEDGER PARA UNA SOCIEDAD
Se puede desactivar un ledger para determinadas sociedades en ejercicios futuros, debemos tener en cuenta que esto no puede hacer para un ledger principal.
DEFINICIÓN DE GRUPOS DE LEDGERS
Un grupo de ledgers o de libro mayor es una combinación de libros de contabilidad creados con el fin de aplicar las funciones y procesos de contabilidad a todo un grupo de libros
Se pueden combinar múltiples libros de contabilidad en un grupo de ledgers. Cuando creamos un libro mayor en SAP el sistema genera el grupo de ledgers con el mismo nombre y los datos de cualquier libro mayor se pueden contabilizar y visualizar utilizando el grupo de libro mayor.
Un grupo de ledger tiene las siguientes caracteristicas:
- El grupo de ledger puede ser renombrado
- Se pueden combinar múltiples libros de contabilidad
INTEGRACION DE CONTROLLING CON LA GESTIÓN FINANCIERA
La integración entre FI/CO se realizaba para que cualquier documento que se realice en el módulo de CO impacte en forma directa también en finanzas. Con la integración FI- CO que aporta S/4 HANA Finance, la unificación de datos maestros de clases de costos con cuentas de mayor y la registración de todos los movimientos en el Diario Universal, se agregan nuevas configuraciones que debemos conocer.
DEFINICIÓN DE TIPOS DE DOCUMENTOS PARA LA CONTABILIZACIÓN DE CONTROLLING
DEFINICIÓN DE LA VARIANTE DE MAPEO DE TIPO DE DOCUMENTO
DEFINIENDO VALORES POR DEFECTOR PARA CONTABILIZACIONES EN CONTROLLING
DEFINIR LEDGER PARA VERSION CO
ACTIVAR EL NUEVO IMG
Para poder visualizar el nuevo menu de customizing deberemos activarlo con el programa RFAGL_SWAP_IMG_NEW
PASOS A EJECUTAR PREVIO A LA MIGRACIÓN
* Verificar y tomar variantes de ejercicio
* Definir parametrizaciones de moneda para migración
* Migrar Customizing de ledger general
* Definir opciones para ledger y tipo de moneda
* Revisar asignación de libro y sociedad a normas de presentación de cuentas
* Parametrización para integración en tiempo real de CO-FI
* Definir ledger fuente para migración de saldos
* Verificar y definir configuración de área de controlling
* Ejecutar verificación de consistencia de parametrizaciones de libro mayor
ACTIVAR FUNCIONES DE NEGOCIO
FIN_GL_CI_1 = New General Ledger Accounting
FIN_G L_CI_2 = New General Ledger Accounting 2
FIN_GL_CI_3 = New General Ledger Accounting 3