✒️SAP FI HANA / La contabilidad general Por Marco Bolanos Millan

UNIDAD 3 - 1 LA CONTABILIDAD GENERAL

1 LAS NUEVAS TABLAS Y DIARIO UNIVERSAL

La tecnología HANA tiene la capacidad de calcular sobre la marcha, lo que significa que elimina varias tablas e índices que creaban redundancia en el proceso. Veremos las tablas que se eliminan:

• GL = SLT0, BSISS, BSAS, FAGLFLEXA, FAGLFLEXT, FACGLBSIS Y FAGLBSAS
• Las tablas de totales y las tablas de índice de ampliación de cuentas por cobrar y cuentas por pagar como KNC1, KNC3, LFC1, LFC3, BSID, BSIK, BSAD Y BSAK
• Las partidas individuales y las tablas de control de totales de CO como COEP para ciertos tipos de valor y ACOSP Y COSS
• Las tablas del libro mayor de materiales para valoraciones paralelas como MLIT, MLLP, MLPPE, MLCR, MLCD, CKMI1 Y BSIM
• Las tablas de contabilidad de activos como ANEK, ANEP, ANEA, ANLP Y ANLC

Todas las tablas se combinan con la tabla ACDOCA y con la tabla de cabecera BKPF. la tabla de FAGLFLEXA y algunas otras tablas NEW GL ahora son obsoletas, y hay nuevas tablas en de customizing

ACDOCA es la nueva tabla introducida por SAP en el área de finanzas. es la tabla maestra que contiene todos los registros de mayoría de los módulos, como activos fijos libro mayor de materiales

1.1 El diario universal

En SAP S/4 HANA Finance, el diario universal captura todas las transacciones contables relevantes en contabilidad financiera (FI) y controling (CO) como asientos de diario. por lo tanto, representa la unida fuente de verdad tanto para la contabilidad financiera como para la contabilidad de gestión, El resultado es una base completamente integrada.

Se desarrollo para garantizar la integridad de los datos financieros, eliminar la redundancia y el esfuerzo de reconciliación entre FI Y CO, y proporcionar niveles significativamente más altos de rendimiento, transparencia y visión financiera.

• Contabilidad de libro mayor FI-GL
• Contabilidad de activos FI-AA
• Controlling CO
• Análisis de rentabilidad CO-PA excepto el cálculo de costos
• Libro mayor de materiales (CO-PA-ACT)

2 la configuración de la contabilidad general

Los siguientes puntos del customizing vamos a dividirlos en dos. En primer lugar, explicaremos los cambios que hay respecto a la versión anterior y luego haremos una introducción a los puntos de verificación previos a la una migración de SAP ECC A SAP HANNA

2.1 LA CONFIGURACION DE LEDGERS

Definir la configuración para libro mayor

• la sociedad de FI debe estar completamente configurada con monedas, variante del año fiscal y variantes de periodos contables
• La sociedad FI debe estar asignada a la sociedad CO y la sociedad Contrlling debe estar completamente configurada con tipos de moneda y variante del año fiscal
• El libro mayor 0L debe estar configurado como libro principal.
• Transacción FINSC_LEDGER

Tipo de moneda

Especifica el rol de una moneda en el sistema SAP

De manera estándar, SAP trae predefinidos 8 diferentes tipos de monedas que podremos utilizar para asignar a los ledgers si fuera necesario podremos definir nuevos tipos de monedas.

La parametrización de conversión de moneda legal

Al igual que en SAP ECC, la parametrización estándar para la moneda legal no se puede cambiar. el sistema toma por defecto para la moneda de la sociedad de tipo de cotización promedio y la fecha de conversión, Lo que si podemos hacer en este punto es agregar nuevas monedas.

Las parametrizaciones conversión moneda para sociedades

Con SAP S/4HANA FINANCE tambien se introdujeron libros adicionales, llamados LIBRO DE EXTENSION, La diferencia entre los dos es que , e un libro paralelo de contabilidad, las contabilizaciones se realizan físicamente tanto en el libro de contabilidad principal como en el libro paralelo.

Las parametrizaciones de sociedad para el libro

• Variante de ejercicio fiscal
• Variante de periodos contables
• Moneda local
• Segunda moneda local
• Monedas por definir libremente. Pueden ser hasta 8 tipos de monedas.

2.2 Desactivar un ledger para una sociedad

Se debe ingresar el ledger paralelo, y en las sociedades en las que se desea desactivar y marcar hasta que ejercicio son validos

2.3 La definición de grupos de ledgers

En SAP, un grupo de ledger o de libro mayor es una combinación de libros de contabilidad creados con el fin de aplicar las funciones u procesos de contabilidad a todo un grupo de libros

2.4 Definir y asignar normas de presentación de cuentas

Una empresa puede requerir presentar sus estados contables según diferentes normas de presentación de cuentas. Cada norma de presentación o principio contable puede contar con diferentes criterios de valuación

2.5 La integración del controlling con la gestión financiera

Parte de esta configuración ya existía en SAP ECC. La integración entre FI/CO se realizaba para que cualquier documento que se realice en el módulo de CO impacte en forma directa tambien en finanzas. Se definían cuales eran las operaciones que debían estar integradas y en caso de que fueran operaciones realizadas con clases de costos secundarias, se realizaba una determinación de cuentas para mapear clase de costos con cuenta de mayor.

Con la integración de FI-CO que aporta S/4HANNA Finance, unificación de datos maestros de clases de costos con cuentas de mayor y la registración de todos los movimientos en el diario universal, se agregan nuevas configuraciones que debemos conocer.

2.6 La definición de la variante de mapeo de tipo de documentos

En CO, hay varias transacciones comerciales que pueden realizase, y puede ser un requisito de una organización segregar estas transacciones por clases de documentos para fines de análisis interno e informes. por ejemplo, los subrepartos o distribuciones se registran en una clase de documentos los traspasos de costos en otros

2.7Definiendo valores por defectos para contabilizaciones en controlling

En esta actividad, se asignan los valores predeterminados para contabilizar transacciones comerciales de CO, en las que el sistema no permite ningún tipo de documento o grupos de ledgers como entrada durante la contabilización

2.8 Definir ledger para versión CO

Se tendrá que asignar cada versión real de la sociedad CO a un ledger. Hay que tener en cuenta las siguientes restricciones

• la versión CO 0 debe estar asignada al libro principal
• No se puede asignar ninguna versión CO a un libro de extensión

Tareas adicionales para una migración

3.1 Activar el nuevo IMG

3.2 Los pasos para ejecutar previo a la migración

• Verificar y tomar variantes de ejercicio
• Definir parametrizaciones de moneda para migración
• Migrar customizing de ledger general
• Definir opciones para ledger y tipos de monedas
• Revisar asignación de libro mayor y sociedad a normas de presentación de cuentas
• Parametrización para integración en tiempo real de CO-FI
• Definir fuente para migración de saldos
• Verificar y definir configuración de área de controlling
• Ejecutar verificación de consistencia de parametrizaciones de libro mayor

4 activar funciones de negocio

En esta tarea, se activan las funciones de negocios que son necesarias para migrar a SAP S/4HANA Finance. las siguientes funciones comerciales deben activarse mediante el código de transacción SFW5

• FIN_GL_CL_1 - New general ledger accounting
• FIN_G L_CI_2 - New general ledger accounting 2
• Fin_ GL_CI_3 - New general ledger accounting 3