✒️SAP FI / La creación y asignación del plan de cuentas Por Marlene Cucunuba Vargas
SAP FI La creación y asignación del plan de cuentas
UNIDAD 2. PARAMETRIZACIÓN DE DATOS MAESTROS
LECCIÓN 1. Plan de cuentas
Para poder registrar las operaciones contables de una empresa es necesario tener los datos maestros de cuentas de mayor, deudores, acreedores y bancos.
1. Plan de cuentas
Es el dato maestro que agrupa todas las cuentas de mayor de una sociedad, para poder crear las cuentas contables es necesario tener por lo menos un plan de cuentas.
2. Planes de cuentas en SAP
* Plan de cuentas operativo -> es el plan asignado a la sociedad con el cual se hace el registro de las operaciones contables de una sociedad. En este plan de cuentas se crean las cuentas de mayor.
* Plan de cuentas de grupo -> se emplea en caso de utilizar múltiples compañías. Cuando se tiene diferentes compañías, por medio del plan de cuentas de grupo se consolida la información. Cuando se emplea este esquema a los planes de cuentas operativos se les asigna un plan de cuentas de grupo, de manera que cuando se crea una cuenta de mayor al plan operativos se debe asignar una cuenta de mayor del plan de cuentas de grupo.
* Plan de cuentas alternativo o de país -> en algunos países es obligatorio utilizar un plan de cuentas específico, al plan de cuentas operativo se le puede asignar la cuenta del plan de cuentas país para mantener la equivalencia entre los dos planes.
* Relación entre cuentas de mayor
La relación entre cuentas de PC operativo y el PC país es uno a uno, es decir, a la misma cuenta del PC país no se le pueden asignar varias cuentas del PC operativo. Esto no se cumple para el PC de grupo, porque varias cuentas del PC operativo pueden tener asignada la misma cuenta del PC de grupo.
- La relación entre el PC operativo y el PC de grupo es almacenada en la solapa Tipo/Denominación ya que esta relación es válida a nivel del plan de cuentas.
- La relación entre el PC operativo y el PC de país se almacena en la solapa Datos de control, porque esta relación es a nivel de sociedad, para una misma cuenta de mayor puede haber diferentes cuentas país dependiendo de la sociedad.
3. Crear un Plan de Cuentas
Todas las cuentas se crean desde el mismo lugar independiente del PC, si es operativo, de país o de grupo depende de como se asigne en la estructura de la empresa.
Transacción OB13 -> IMG/Gestión Financiera(Nuevo)/Contabilidad Principal/Datos Maestros/Cuentas de Mayor/Tratamiento inicial/Tratar índices de planes de cuentas -> se debe ingresar la siguiente información:
* Clave del plan de cuentas campo de hasta cuatro caracteres alfanuméricos.
* Denominación -> Texto que identifica el PC.
* Idioma de actualización -> idioma en que se actualizará la cuenta. Para visualizar en otros idiomas se emplea la funcionalidad de idiomas alternativos.
* Longitud máxima -> hace referencia a la longitud máxima que puede tener la cuenta.
* Integración con controlling -> las cuentas de resultado se denominan clases de costos en el módulo de CO, cada operación a una clase de costo obliga ingresar unobjeto de costo. Con esta integración se determina si una clase de costo se crea de forma automática con la creación de una cuenta de resultados o si se crea de forma manual.
* PC de grupo -> en este campo se asina la clave del PC de grupo si se utiliza PC de grupo.
* Bloqueado -> si se marca este tilde significa que no se pueden crear cuentas de mayor para este PC.
4. Asignar Plan de Cuentas a las sociedades
Toda sociedad debe tener asociado un PC a la estructura organizativa.
* Transacción OB62
IMG/Gestión Financiera (Nuevo)/Contabilidad Principal/Datos Maestros/Cuentas de Mayor/Tratamiento Inicial/Asignar una sociedad a un plan de cuentas.
Con esta transacción se asigna tanto el PC operativo y PC país a una sociedad.
El PC de grupo se asocia al PC operativo por esto todas las sociedades que tienen el mismo PC operativo tendrán el mismo PC de grupo, en cambio el PC país es por sociedad, cada sociedad define si se lleva un PC país o no. Varias sociedades pueden compartir el mismo PC país.
Las cuentas de mayor sólo se pueden crear dentro de un PC y luego se puede crear el segmento sociedad en cada una de las sociedades a las que se les asigne el PC.
** Tablas Importantes:
* T004 -> contiene índice del PC y sus características.
* T001 -> Tabla de sociedades. Se pueden ver los principales datos de la sociedad, ejemplo PC operativo, PC país.
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Sobre el autor
Publicación académica de Marlene Cucunuba Vargas, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Marlene Cucunuba Vargas
Colombia - Legajo: LT77U
✒️Autor de: 132 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Certificación Académica de Marlene Cucunuba
Disponibilidad Laboral: FullTime 
