1 PLAN DE CUENTAS – CREACION Y ASIGNACION
1. PLAN DE CUENTAS: es el dato maestro que agrupa las cuentas de mayor.
2. DIFERENTES PLANES DE CUENTAS EN SAP: se crean planes con distintos fines:
a. Plan de Cuentas Operativo: es el que se le asigna a las sociedades y usaran de manera cotidiana para los registros. Aquí se crean las cuentas de mayor
b. Plan de Cuentas de Grupo: Usa para multisociedades. Si las sociedades usan diferentes tipos de cuentas, se usa cuentas de grupo para consolidar la información.
c. Plan de Cuentas Alterativo o de País: una sociedad puede tener el mismo plan de cuentas que su casa matriz. En cada cuenta de mayor del plan de cuenta operativo asignar el plan de cuentas país, para mantener una equivalencia.
· RELACION ENTRE CUENTAS DE MAYOR: no se puede asignar la misma cuenta del plan de cuentas país a varias cuentas del operativo.
§ En cambio para el plan de cuentas de grupo donde varias cuentas del plan operativo puede tener asignada la misma cuenta del plan de cuentas de grupo.
§ Visualizar/crear una cuenta de mayor, la relación entre el plan de cuenta operativo y plan de cuenta de grupo se almacena en la solapa tipo/denominación, relación válida para el nivel de plan de cuenta.
§ Visualizar/crear una cuenta de mayor la relación entre el plan de cuenta operativo y plan de cuenta de país se almacena en la Solapa Datos de Control, valida a nivel sociedad. Para una misma cuenta de mayor, puede haber diferentes cuentas país dependiendo de la sociedad que se visualice la cuenta.
3. CREAR UN PLAN DE CUENTAS: Todas se crean en el mismo lugar, (operativo, país, grupo), depende de cómo se asigne en la estructura de la empresa.
a. TRANSACCION OB13 – Gestión Financiera (nuevo) – Contabilidad Principal – Datos Maestros – Cuentas de Mayor – Tratamiento Inicial – Tratar Índices de Planes de Cuenta
· Aquí se visualiza, modifica, crea nuevos planes de cuenta – nuevas entradas
b. Para definir un nuevo plan de cuentas – pasos:
· Clave del Plan de Cuentas: 4 caracteres alfanuméricos
· Denominación: texto que identifica
· Idioma de Actualización: elige el idioma, para otros idiomas usa función idiomas alternativos.
· Longitud Máxima: que pueda tener una cuenta.
· Integración con Controlling: las cuentas de resultado en CO son clases de costos. Cada imputación a una clase de costo obliga ingresar un objeto de costo.
â–¶ Con la integración determina si una clase de costo se crea de manera automática con la creación de una cuenta de resultados o si se crea manual.
· Plan de Cuenta de Grupo: se asigna en este campo la clave del plan de cuentas de grupo.
· Bloqueado: para que no creen cuentas
4. ASIGNAR UN PLAN DE CUENTAS A LAS SOCIEDADES: Después de crear se debe asignar. Asigna plan de cuenta a una sociedad y a Pais.
a. Transacción OB62 - Gestión Financiera (nuevo) – Contabilidad Principal – Datos Maestros – Cuentas de Mayor – Tratamiento Inicial – Asignar Sociedad a un Plan de Cuenta
â–¶ CUENTAS DE MAYOR: Se crea solo en el plan de cuentas y luego se podrá crear el segmento sociedad en c/u sociedades a las que se le asigne el plan de cuentas.
â–¶ TABLAS:
a. T004: Contiene el índice de plan de cuentas y sus características
b. T001: Tabla de Sociedades, vemos plan de cuentas operativo y plan de cuenta pais asignado a la sociedad.