GESTIÓN DE ANTICIPO EN COMERCIAL Y EN GESTIÓN FINANCIERA.
Se le puede enviar al cliente una factura correspondiente a la solicitud de un anticipo (documento de facturación de Comercial) al cliente.
La solicitud de anticipo facturada en Comercial se contabiliza como una solicitud de anticipo en gestión financiera (apunte estadístico: es un tipo de transacción de cuenta de mayor especial, utilizada generalmente para la contabilización de solicitudes de anticipos. Este documento no genera cifras de movimientos reales en las cuentas contables correspondientes, ni en las cuentas auxiliares, solo es informativo y da la idea de una operación que está pendiente hasta que el cliente no abone el anticipo, o que se le abone al proveedor el anticipo). La posición de cliente en este asiento estadístico contiene un indicador CME que realiza la contabilizadión estadística y además intercambia la cuenta asociada del maestro de cliente por la correspondiente para anticipos recibidos. CME (cuenta de mayor especial: utilizado para contabilizar en un deudor o acreedor, imputando en una cuenta diferente de la que tiene asociada en su dato maestro. La forma de usar una CME es por medio del campo Indicador CME).
Cuando una solicitud de anticipo se encuentra cancelada por el cliente, para la gestión financiera, deja de ser un apunte estadístico y pasa a ser una contabilización real de anticipo.
Luego, se cierra la operación comercial, se entrega la mercadería y se realiza el cierre de facturación o facturaciones parciales. En este paso, se realiza el traspaso de los anticipos efectuados como anticipos a compensar.
Esto afecta la contabilidad, como una resta de la cuenta asociada especial (anticipo) y se introduce en la cuenta asociada estándar (la que se encuentra en el maestro de cliente). Así los anticipos a compensar aparecen en las partidas abiertas del cliente y así se reduce la suma adeudada.
La solicitud de anticipo es un paso anterior al anticipo. Permite diferenciar de un anticipo cobrado sobre uno que todavía no se ha dado como tal.
Acuerdos de anticipo en el pedido de cliente.
Se puede tener acuerdos de anticipo como gestión dentro del plan de facturación de un pedido.
El valor de anticipo se puede estipular como un registro por importe o como porcentaje del valor de la posición. El control está dado por la regla de facturación 4: anticipo en caso de facturación parcial por porcentaje, regla de facturación 5 anticipo en caso de facturación parcial por valores.
Solicitud de anticipo:
Cuando se cumple la fecha en el plan de facturación para el anticipo, se crea una factura de anticipo que se envía al cliente. En el sistema se usa la clase de factura FAZ (de forma estándar). Requiere de un documento modelo (la solicitud de anticipo). En FI esto impacta como una solicitud de anticipo de finanzas.
Al ingresar el pago, la gestión comercial actualizar el documento de apunte estadístico a un documento contable final cuando la contrapartida bancaria es recibida (pago desde el cliente).
Plan de cuotas.
Permite al cliente pagar a plazos. El doc de facturación es único aunque haya diversos pagos. De la factura se podrá imprimir una lista de cada fecha de pago y de los importes exactos. La diferencia se encuentra en la contabilidad, donde por cada pago a plazo se crea un apunte contable o partida de deudor individual. Es un único documento contable con tantas partidas de deudor como cuotas se establezcan.
Para realizar la determinación de un plan de cuotas se realiza en el customizing de la condición de pago. Se debe determinar el número y el importe de los plazos en porcentaje y las condiciones de pago para cada pago a plazos. El sistema genera el número de apuntes correspondientes en el documento contable automáticamente.
La condición de pago se configura en la transacción OBB8.
Para indicar que es una condición de pago a plazo se debe marcar el check Pago a plazo.
Por la transacción OBB9 se asigna a la condición de pago a plazos el porcentaje y las condiciones de pago que la conformaran (ej: N10 plazo a 10 dias 50% y N20 plazo a 20 días 50%).
Al facturarse, luego se puede observar por la transacción FBL5N. Se puede ver el número de documento contable y se puede adicionar en el layout el campo de vencimiento neto, para visualizar la fecha de vencimiento.