✒️SAP FI Pagos de Anticipos y Utilización CME

VI. Pagos de Anticipos y Utilización CME.

1. CME - Cuenta de Mayor especial.

(La Cuenta de mayor especial es utilizada para contabilizar en un deudor o acreedor, imputando en una cuenta diferente de la que tiene definida el dato maestro.

Anticipos: si una empresa entrega un anticipo a un acreedor debe registralo en una cuenta de activo, como Anticipos a Proveedores y no en la cuenta asociada del proveedor como menos pasivo. entonces con solo completar el campo indicador CME el sistema registra la operación en SAP bajo la cuenta de anticipos.

Todo lo que se impute a un CME, lleva claves de contabilización especial.

09 - CME - Debe - Deudor.

19 - CME - Haber - Deudor

29 - CME - Debe - Acreedor

39 - CME - Haber - Acreedor

31. 21 para los ingresos manuales en el debe o haber.

2. Contabilizaciones

Diferencia entre una contabilización normal y una contabilización con un indicador CME.

Ejemplo: Una imputación al acreedor 1 - el asiento en la contabilidad general se imputa en la cuenta 210101 (proveedores locales).

Se realizo una imputación al acreedor 1 con el indicador CME A (anticipos a acreedores), el asiento en la contabilidad general se imputa en la cuenta 150101 (Anticipos a proveedores).

3. Clases de CME.

Cada indicador CME, posee una configuración de fondo, donde se especifica para indicador CME creado, cuál es la cuenta asociada del acreedor/deudor, y cuál es la cuenta asociada especial en la cual se imputará cuando se utilice dicho CME.

Anticipos: para pagos, cobranzas, y permite realizar una solicitud de anticipo.

Efectos: pagos y cobranzas. su funcionalidad adicional depende de las generalidades de cada país.

Otros: en diversas transacciones para representar las operaciones en otras cuentas de mayor que no estén relacionadas con pagos.

4. Contabilización de Anticipos.

**Transacción F-48. Gestión Financiera - Acreedores - Contabilización - Anticipo

La primera pantalla se divide den tres partes:

* Datos de cabecera, identifica todos los datos anteriormente vistos. El sistema trae la misma clase de documento que para pagos, es decir, KZ.

*Datos de la cuenta, los datos de acreedor. ingresamos el indicador CME que corresponda a esta operación.

*Datos Bancarios, complementamos la cuenta mayor que corresponda al medio de pago con el cual vayamos a emitir el anticipo. cuenta de banco o cuenta de efectivo.

continuamos e ingresamos el importe correspondiente a la posición del acreedor.

El icono otras posiciones nos permitirá ingresar más posiciones al documento si fueran necesarias .

El asiento genera un asiento igual al de un pago normal, cambiando las claves de contabilización.

Se generan con la clave de contabilización 25 (15 para cobranzas de deudores.).

Los anticipos se generan con la clave de contabilización 29 y un indicador CME.

5. Solicitud de Anticipos.

son puentes estadísticos, estos puentes son operaciones de cuentas de mayor especial pero de carácter informativo que sirven únicamente como recordatorio para el usuario de los pagos a efectuar y que no se visualizan ni se incorporan en el libro mayor. se pueden visualizar en los estados de cuenta de los acreedores o deudores.

Las solicitudes de anticipos, no son asientos contables, si no que son líneas dentro de un documento SAP que no tiene contrapartidas.

**Transacción F-47** Acreedores - Contabilización - Anticipo - Solicitud.

Esta solicitud de anticipo es muy sencillo, consta de dos pantallas.

En la primera pantalla ingresamos datos de cabecera y además el proveedor y su correspondiente CME.

La pantalla siguiente es idéntica a la pantalla anterior en la que ingresamos el importe de la solicityd de fondos y la la fecha de vencimiento en el cual hay que hacer efectivo el pago.

La solicitud de anticipos no es un asiento contable, es por eso que posee una sola posición. la solicitud es solo un apunte estadística que sirve como recordatorio o para separar funciones. un sector solicita un anticipo para un proveedor y Tesorería realiza el pago anticipo utilizando la solicitud como respaldo de la operación.

Las solicitudes de anticipos generan un número de documento. En cualquier transacción de pago se podrá visualizar la lista de solicitudes pendientes de cancelación de la misma manera en que visualizamos una factura.

Para poder cancelar las solicitudes, el requisito es que al momento de seleccionar partidas, en el campo CME, se llena con la letra F solicitud de anticipos.

^^** Partidas normales: implica que se seleccionarán las partidas normales. Si solo queremos las solicitudes de anticipos o algún otro documento que posea CME debemos sacar el tilde.

** Indicador CME: podemos seleccionar las partidas que posean indicadores CME se debe especificar el CME que deseamos cancelar.

Cuando realizamos la solicitud de anticipo, en el campo CME destino completamos con el CME A (anticipo de proveedores). Cuando cancelamos dicha partida ese apunte estadistico se convertirá en una partida real imputado en el CME A.

En las transacciones de pago utilizamos CME F. para seleccionar la solicitud de anticipos.

La visualización del documento es un pago que cancela dos tipos de comprobantes, una partida normal que es la que se encuentra identificada con la clave de contabilización 25 y una solicitud de anticipos que generó una posición con la clave de contabilización 29 y un indicados CME.

Cuando visualizamos un reporte de partidas individuales, en la pantalla de selección podemos elegir el tipo de partidas que queremos ver, optando por partidas normales, partidas con CME y apuntes estadísticos.

FBL1N reporte de partidas individuales.

La solicitud de anticipo (Clase de documento KA). cuando se cancele, generará una nueva posición con el indicador CME definitivo quedando el documento KA como compensado y el KZ anticipo, como partida abierta.

Transacción F-48. Anticipos

Genera un documento de pago KZ

No compensa ninguna partida

Utiliza un indicador CME A

Transacción F-47 Solicitud de anticipos.

Es un apunte estadístico KA el cual forma parte de un paso previo a la generación de un anticipo.

No genera imputaciones reales en la Contabilidad Principal.

Se puede cancelar con cualquiera de las transacciones de pago. manuales o automáticas.

Existe mayores controles ya que un sector solicita y otro paga.

Utiliza un indicador CME A.

**El concepto CME es la herramienta que nos permite contabilizar una imputación en una contable distinta.