✒️SAP FI Las diferencias de pagos y diferencias de cambio

LAS DIFERENCIAS DE PAGO Y DIFERENCIAS DE CAMBIO

1. LAS TOLENRANCIAS

En las lecciones anteriores configuramos un grupo de tolerancia específico para poder contabilizar. Sin embargo, debemos tener en cuenta que las parametrizaciones del grupo de tolerancia tienen un impacto al momento de contabilizar.

En la contabilidad hay 3 Clase de tolerancias: Grupos de tolerancia de los empleados, grupos de tolerancia de la cuenta de mayor y grupos de tolerancia de deudor / acreedor.

El grupo de tolerancia de los empleados se utiliza para controlar:

Ø Los limites superiores para contabilizar operaciones (importes máximos).

Ø Diferencias de pago permitidas (por ejemplo, contabilización automática de diferencias menores).

El grupo de tolerancia de la cuenta mayor se utiliza para controlar:

Ø Diferencias de pago permitidas (por ejemplo, para procedimientos automáticos de compensación)

Los grupos de tolerancia de deudor/acreedor proporcionan especificaciones para:

Ø Operaciones de compensación

Ø Asignar días de gracia para los vencimientos

Ø Diferencias des pago permitidas

Ø Contabilización de partidas restantes de las diferencias de pago

Ø Tolerancia de los avisos de pago

TX: SPRO

Ruta: IMG/ Gestión Financiera (Nuevo) / Contabilidad de deudores y acreedores / Operaciones contables /Entrada de Pagos /Entradas de Pago Manual/Definir Tolerancia (deudores).

Cada grupo de tolerancia se puede asignar en el dato maestro de los deudores / acreedores para las parametrizaciones de tolerancia estén disponibles al momento de realizar contabilizaciones.

Ejemplo de la función de los grupos de tolerancia

Las especificaciones para las diferencias de pago permitidas pueden encontrarse en cualquiera de las dos clases de grupo de tolerancia. Ambas controlan la contabilización automática de ajustes de descuento por pronto pago y deducciones no autorizadas para el deudor.

Tomaremos la siguiente imagen como ejemplo en la cual hay valores para la tolerancia de empleados y tolerancia para deudores y acreedores.

Correcciones de Descuentos hasta: establece el valor hasta el cual se pueden contabilizar diferencias en los descuentos por pronto pago de manera automática.

El sistema considera las entradas en ambos grupos de tolerancia durante la compensación de documentos. Por ejemplo:

v Una diferencia de pago debe ser menor que 3,00 y 2,00 USD para que pueda compensarse automáticamente como ajuste de descuento por pronto pago.

v Una diferencia de pago debe ser menor que 200,00 y 100,00 USD, así como menor que el 2,5% y el 2,0% del importe pendiente para poder compensarse automáticamente como deducción no autorizada.

v Siempre se aplica la tolerancia inferior de las dos existentes: para un importe pendiente de 100,000 USD, la deducción de deudor no autorizada seria 100 USD.

v Las entradas en los grupos de tolerancia siempre se expresan en moneda local.

Las diferencias de pago aparecen normalmente al compensar partidas abiertas. Esta diferencia se compara entonces con los límites de tolerancia del empleado y deudor/acreedor y se trata de la forma correspondiente:

v Dentro de las tolerancias: Contabilizado a automáticamente como ajuste de descuento por pronto pago o deducción no autorizada

v Fuera de las tolerancias: tratado manualmente

2. LAS DIFERENCIAS EN PAGO

Las diferencias de pago son irrelevantes, pueden tratarse automáticamente autorizando al sistema que ajuste el descuento por pronto pago hasta un importe determinado o a que le da salida en una cuenta especial.

Los limites hasta los cuales una diferencia de pago se considera irrelevante se definen en los grupos de tolerancia. Dentro de un grupo de tolerancia para un empleado, de puede permitir un ajuste del descuento por pronto pago (dentro de los limites definidos), de modo que el empleado tenga la autorización para realizar el ajuste.

Cuando la diferencia de pago es demasiado grande como para considerarse irrelevante, esta debe tratarse manualmente los pagos debe contabilizarse del siguiente modo:

§ Pago parcial

§ La diferencia de pago puede contabilizarse como una partida restante.

§ Pago a cuenta

§ La diferencia del pago se puede contabilizar en una cuenta asignada a un origen de las diferencias o se pude liquidar introduciendo manualmente una nueva posición de contabilización.

Origen de las Diferencias

Los orígenes de las diferencias se utilizan para describir el origen de las diferencias de pago.

TX: SPRO

Ruta: IMG/ Gestión Financiera (Nuevo) / Contabilidad de deudores y acreedores / Operaciones contables /Entrada de Pagos /Parametrizaciones básicas entrada de pagos/Diferencia de pago/Definir orígenes de las diferencias.

Para crear un indicador de origen de diferencias se debe establecer lo siguiente:

§ Clave: se pude crear una clave de hasta tres dígitos.

§ Texto Explicativo y Texto Breve: permite identificar el origen de las diferencias.

Indicador = Eliminar diferencia a través de cuenta separada

Este indicador determina que alas diferencias de pago que tengan este origen de las diferencias se les de salida en una cuenta mayor se parada. La cuenta correspondiente se especifica en el menú para configurar, dependiendo del origen de las dependencias-

Indicador = Partida en Litigio

Este indicador determina que, en caso de formación de partida por el resto, las diferencias de pago con este origen de las diferencias produzcan una partida de litigio. En la operatoria de gestión de créditos, las partidas en litigio no aumentan la suma total de la deuda.

Determinación automática de Cuentas

Si al definir un indicador de origen de las diferencias hemos marcado el indicador de eliminar diferencia a través de cuenta separada determinar cuál es cuenta en la cual se contabilizarán dichas diferencias. Si no se ha marcado este indicador la cuenta deberá determinar el usuario al realizar la operación de compensación.

TX: OBXL

Ruta: IMG/ Gestión Financiera (Nuevo) / Contabilidad de deudores y acreedores / Operaciones contables /Entrada de Pagos /Parametrizaciones básicas entrada de pagos/Diferencia de pago/Almacenar cuentas para diferencias de pago.

La clave de determinación de cuentas para el origen de las diferencias e ZDI y podemos ingresar por la ruta descrita o podemos ingresar a través de la transacción FBKP, a la opción de contabilizaciones automáticas y elegir descuentos y diferencias de pago. Desde allí podremos ingresar todas las determinaciones de cuentas necesarias desde un mismo lugar.

Al momento de contabilizar una diferencia, ya sea compensaciones o pagos, podremos seleccionar el indicador origen de las diferencias que indica el motivo por el cual se registra dicha transferencia.

Para asignar más de origen de diferencia a una diferencia de pago, hay que hacer clic en Repartir Diferencia

3. LAS DIFERENCIA POR TIPO DE CAMBIO

En la compensación de partidas abiertas en moneda extranjera pueden surgir diferencias de cambio debido a fluctuaciones del tipo de cambio.

El sistema contabiliza estas diferencias de cambio automáticamente como perdidas o ganancias realizados en las cuentas que se determinen en la configuración.

TX: OB09

Ruta: IMG/ Gestión Financiera (Nuevo) / Contabilidad de deudores y acreedores / Operaciones contables /Entrada de Pagos /Parametrizaciones básicas entrada de pagos/Diferencia de pago/Almacenar cuentas para diferencias de pago.

la calve de determinación de cuentas para las diferencias de cambio es KDF y podemos ingresar por la ruta escrita o podemos ingresar a través de la transacción FBKP, a la opción de Contabilizaciones automáticas y elegir Diferencias de Cambio. Desde allí podremos ingresar todas las determinaciones de cuentas necesarias desde un mismo lugar.

A todas las cuentas asociadas y cuentas de mayor con partidas abiertas en moneda extranjera se les debe asignar cuentas de ingresos/gastos para las pérdidas y beneficios generados en diferencia de tipo cambio.

Una cuenta de beneficios /perdidas puede asignarse a:

ü Todas las monedas y todos los tipos de moneda (Dejando el campo vacío es valido para todas las monedas).

ü Por moneda: una determinación de cuentas diferentes dependiendo la moneda que origino la diferencia de tipo de cambio

ü Por tipo de moneda

También se contabilizan diferencias de cambio cuando se valoran partidas abiertas en el balance. Estas diferencias de cambio de la valoración se contabilizan en otra cuenta de deferencias de cambio y en una cuenta de corrección de balance.

Nota: Determinación de cuentas si surge una diferencia de cambio y no se encuentran configuradas las cuentas para diferencias de cambio, no se podrá grabar la operación.

La diferencia realizada se graba en la partida individual compensada y estará disponible en la visualización de reportes.

TABLAS IMPORTANTES

BESG

Es la tabla que contiene los datos de posición de los documentos. Las diferencias realizadas las encontramos en los siguientes campos:

RDIFF- Diferencia realizada

RDIF2 – Diferencia realizada 2

RSTGR – Origen de las diferencias