✒️SAP FI El proceso de cierre
SAP FI El proceso de cierre
Procesos de cierre.
1 | Tareas de cierre.
En la contabilidad de activos fijos se deben realizar procesos periódicos que forman parte de las tareas de cierre. Las amortizaciones forman parte de estos procesos y es una tarea mensual.
Anualmente se deben agregar dos tareas al proceso de cierre, las cuales están relacionadas con la apertura de un nuevo ejercicio en la contabilidad de activos fijos y el cierre del ejercicio transcurrido.
2 | Cambio de Ejercicio. Transacción AJRW
Para el sistema se considera un Cambio de Ejercicio a la apertura de un nuevo ejercicio para una sociedad, los valores de activo fijo del ejercicio anterior se trasladan de forma acumulada al nuevo ejercicio, con fecha de referencia en el nuevo ejercicio, al mismo tiempo se continua la contabilización en el ejercicio anterior.
Es posible seguir contabilizando en el ejercicio anterior, incluso tras el cambio de ejercicio, el sistema corrige automáticamente cualquier valor afectado por contabilizaciones efectuados en el proceso.
Siempre debemos ejecutarlo de modo test para analizar el informe y que no surjan errores.
3 | Cierre de ejercicio. Transacción AJAB
El cierre de ejercicio es un balance anual, un estado de resultado y un apéndice con información adicional que debe ser creada para cumplir con los requisitos legales propios de cada país. Una vez cerrado el ejercicio ya no se podrá contabilizar o modificar valores en la contabilidad de activos fijos, el cierre siempre se realiza al año siguiente del ejercicio a cerrar. No se puede cerrar un ejercicio en curso.
Condiciones del sistema para el cierre de ejercicio en una sociedad.
No encontrar errores durante el cálculo de las amortizaciones.
Las amortizaciones previstas para las areas de contabilización automática han sido contabilizadas en el libro mayor.
Todos los activos fijos adquiridos en el ejercicio ya han sido capitalizados.
Todos los activos fijos incompletos se han completado.
Check list de las tareas a realizar previo al cierre.
-Verificar cual fue el último ejercicio cerrado (transacción OAAQ).
-Liquidar todos los activos fijos en curso ya completados en el ejercicio que se desea cerrar.
-Ejecutar el programa para un nuevo cálculo de amortizaciones.
-Iniciar el programa de cierre de ejercicio. Este programa bloquea el ejercicio en curso para posteriores contabilizaciones en activos fijos.
-Emitir los reportes necesarios.
4 | Anular Cierre de Ejercicio. Transacción OAAQ
En esta transacción, lo único que se debe hacer es cambiar manualmente el año y el sistema reabre automáticamente el ejercicio, no existe modo test, este proceso es definitivo.
 
 
 
Sobre el autor
Publicación académica de Enrique Torres Morales, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
Enrique Torres Morales
Profesión: Economista, Administrador Finanzas - Colombia - Legajo: CP98G
✒️Autor de: 72 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Economista con especialización en docencia universitaria, experiencia laboral en la dirección, planeación, coordinación y control de actividades de diferentes áreas administrativas y financiera.
Certificación Académica de Enrique Torres