Unidad 4 – Lección 2 – Pagos manuales
1.- PAGOS Y COBROS
Pagos a proveedores y cobranzas a cliente (manuales).
Una transacción para cada caso (pago y cobro), pero solo cambiando el medio con el cual se está pagando.
La única diferencia entre emitir/recibir un pago en efectivo/transferencia es la cuenta contable.
Cuando se cobra, ya se conoce el importe recibido, en cambio, al pagar no necesariamente se sabe (después de seleccionar las facturas a pagar, el sistema aplica los descuentos por pronto pago y/o retenciones de impuestos), por esta razón muchas veces se ingresa un importe preliminar de $1.
Al colocar un asterisco (*) el sistema calculará automáticamente el importe del banco, según las partidas seleccionadas para pago, en monedas paralelas, sin embargo se debe borrar el importe en las otras monedas para que el sistema recalcule según el tipo de cambio de la fecha.
Múltiples motivos para crear nuevas posiciones de pago, por ejemplo, usar otro medio de pago (posición de banco), si fuese una nueva posición de banco, simplemente ingresar la clave de contabilización 50, la cuenta de mayor del banco que corresponda y el importe restante para pago.
2.- PAGO CON EFECTIVO O TRANSFERENCIA
Campos del formulario:
· Cabecera:
o El dato más importante es la clase de documento (CD)
o La CD permite diferenciar entre pago o cobranza
· Medio de pago:
o Se ingresa la cuenta de mayor, que representa al medio de pago
o Esta cuenta puede ser efectivo, moneda extranjera, transferencia bancaria o cheque
o Las transferencias y cheques pueden estar representadas por la misma cuenta de mayor
· Cuenta de 3ero
o Seleccionar acreedor/deudor
Tratar PAs:
· Seleccionar comprobantes pendientes para poder compensarlos con el cobro o pago correspondiente
· Similar a la compensación de cuentas de mayor
· El sistema muestra todas las partidas abiertas que no tengan la Cuenta de 3ero
Grilla de partidas – Solapa Estándar:
El listado de columnas es configurable por un consultor funcional
Ø Número de documento: nro. de doc. pendiente de compensar o cancelar
Ø Clase de documento: para identificar el tipo de documento pendiente (factura, nota de crédito, anticipo, etc.)
Ø Fecha de documento
Ø Importe bruto: importe total del documento
Ø Importe pagado en parte: si una partida posee un pago parcial o la aplicación de una nota de crédito
Ø Descuento: según la fecha y porcentaje indicado en la condición de pago
Ø Porcentaje de descuento: según la condición de pago asignada
Marcar/desmarcar partidas
Ø Una partida abierta seleccionada queda con letras en color azul
Ø Se marca una partida con doble click sobre el importe o presionando el ícono correspondiente
Ø En “Opciones de Tratamiento” se puede desmarcar “Partidas seleccionadas inicialmente inactivas” para que todas las partidas aparezcan marcadas
Barra de herramientas
Ø Marcar partida
Ø Marcar bloque/Marcar todas/Desmarcar todas
Ø Ordenar partidas
Ø Buscar
Ø Importe Bruto o Importe Neto
Ø Moneda de visualización
Ø Activar/desactivar partidas abiertas
Ø Activar/desactivar descuento por pronto pago
Status de tratamiento
Info. de la cantidad de partidas abiertas y totales de partidas seleccionadas
Ø Partidas: total de documentos pendientes de compensación, independiente si están marcadas/seleccionadas
Ø Visualización desde Posición: para indicar cual será la 1era posición que se muestre en pantalla
Ø Origen de Diferencias: clave para clasificar las diferencias entre el importe ingresado y las partidas seleccionadas
Ø Importe entrado: Importe que se coloca en la pantalla de datos bancarios
Ø Asignados: Sumatoria de las partidas seleccionadas
Simular
Para ver como quedará un asiento previo a grabar la transacción
Ø El sistema determina las claves de contabilización de forma automática
3.- DESCUENTO POR PRONTO PAGO
Los DPP se define en las condiciones de pago.
Se refiere a potenciales descuentos por el pago anticipado.
SAP compara la fecha de pago con la fecha de vencimiento y, si la condición de pago lo estipula, aplicará el descuento correspondiente.
Estos descuentos se verán reflejados al seleccionar las partidas a cancelar.
Se utilizan los íconos Activar/Desactivar DPP para cobrar o pagar la totalidad, a pesar de que el sistema muestre descuentos para una factura.
Después de seleccionar todas las partidas, se ingresa el importe correcto (considerando descuentos) en la posición del banco (al ingresar un asterisco, el sistema lo calcula automáticamente).
La estructura resultante dependerá de la configuración del sistema:
Ø Un asiento al imputar el importe de los descuentos en una cuenta de resultados
Ø Generar 2 asientos:
o Un documento por el pago, con una posición adicional (similar a una nota de crédito)
o Un documento con el resultado y con el cálculo de IVA
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Comprobante
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Clase Doc.
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Doc. SAP
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Importe
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Factura de Gasto
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KR
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1900000019
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1.000
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Doc. x DPP
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AB
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100000157
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-30
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Pago - Factura
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KZ
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1500000015
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-1.000
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Pago - NC
|
KZ
|
1500000015
|
30
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4.- ASIGNACIÓN DE CHEQUES MANUALES
Ø Los cheques manuales se ingresan a SAP
Ø Se le asignan los documentos de pago que corresponde
Ø Permite llevar un control de los cheques emitidos
Ø Necesarios para la conciliación bancaria
5.- TRANSACCIONES DE PAGOS Y COBRANZAS MANUALES
F-53: pagos manuales
F-28: cobranzas manuales