MODULO 4 - LECCION 2 PAGOS Y COBROS
1. PAGOS Y COBROS
F-53 PAGOS
F-28 COBROS
2. PAGO CON EFECTIVO O TRANSFERENCIAS
La única diferencia entre emitir o recibir un pago en efectivo o transferencia, es la cuenta contable que usamos
Documento
Datos Cabecera: clase de documento, que ya vienen propuestos al momento de ingresar a la transacción
KZ: Documento de Pago
DZ: Documento de Cobro
Medios de Pago: Se selecciona la cuenta de mayor que represente el medio de pago.
Las transferencias y cheques pueden estar representadas por la misma cuenta de mayor.
Cuenta de Terceros: Acreedor o Deudor al cual se realiza el cobro o el pago
**Tratar PAs: Tratar partidas abiertas implica seleccionar los comprobantes pendientes por compensar con el cobro o pago.
Grilla de Partidas para Tratar PAs
Solapa Estándar
Número de Documento: corresponde al número de documento pendiente de compensar o cancelar.
Clase de Documento: nos permite identificar el tipo de documento pendiente (Factura, Nota de crédito, anticipos, etc.)
Fecha de Documento
Importe Bruto: es el importe total del documento.
Importe Pagado en Parte: Si una partida posee un pago parcial (o la aplicación de una nota de crédito), ese importe lo veremos reflejado en esta columna.
Descuento: es el porcentaje que puede traer la partida de acuerdo a la condición de pago que se le haya asignado.
Porcentaje de Descuento
** Todas estas partidas son configurables, la realiza el Consultor Funcional
MARCAR Y DESMARCAR PARTIDAS
Color negro: No se han seleccionado para su compensación.
Color azul : Han marcado para su cancelación.
Tenemos dos opciones para marcar/desmarcar
Manualmente: haciendo doble clic sobre la partida. Debemos hacer el doble clic sobre el importe, si hacemos doble clic sobre el número de documento, el sistema nos llevará a la visualización del documento.
Marcando las partidas con la ayuda de los íconos y luego presionando los botones de Activar o Desactivar las partidas.
Barra de Herramientas
Los iconos que poseemos en la barra de herramientas nos permitirán realizar distintas selecciones y operaciones para el tratamiento de las partidas abiertas.
Estatus de Tratamiento
Partidas: Nos muestra el total de los documentos que están pendientes de compensación, independientemente de que se hayan seleccionado o no para su compensación.
Visualización desde Posición: nos indica cual es la primera posición que se visualiza en pantalla. Es un dato útil cuando tenemos una lista grande de documentos.
Origen de Diferencias: Permite clasificar las diferencias que pudieran existir entre el importe entrado y las partidas seleccionadas.
Importe entrado: Importe que colocamos en la pantalla de datos bancarios. Este importe puede ser modificado posteriormente. Generalmente cuando hacemos un pago no sabemos el importe exacto que vamos a pagar hasta que no seleccionamos las partidas que se cancelarán.
Asignados: Sumatoria de las partidas seleccionadas. A medida que marcamos o desmarcamos partidas, éste campo se va actualizando.
Resumen de posiciones: Para ajustar el importe entrado o si fuera necesario ingresar una cuenta de mayor adicional, por ejemplo de gastos o retenciones, el importe banco, se borran los montos en monedas paralelas.
Simular-Grabar
**Los motivos para ingresar para ingresar otras posiciones de pagos pueden ser multiples, por ejemplo si queremos utilizar otro medio de pago en este caso en la posición de banco no debemos completar con el total a pagar si no solo con una parte, para ingresar una nueva posición de banco simplemente completamos con la clave de contabilización 50 la cuenta de mayor que corresponda y el importe restante de pago.
3- DESCUENTOS POR PRONTO PAGO
Al momento de hacer el pago, SAP verifica la fecha comparándola con la fecha de vencimiento. Si corresponde un descuento por pronto pago, entonces el sistema realizará este descuento.
Si nos encontramos ante facturas que poseen descuentos por pronto pago, lo visualizamos al momento de elegir las partidas a cancelar, estas pueden desactivarse usando ACTIVAR O DESACTIVAR DPP
Campo Asignados, donde se carga la sumatoria de las facturas seleccionadas, contempla los descuentos,. tal como lo podemos ver imagen 4.2.8. donde si bien la factura es de 1.000 USD, el importe asignado es de 970 USD como consecuencia del descuento del 3% que posee la factura
Luego de seleccionadas las partidas el procedimiento es el mismo. Debemos ingresar el importe correcto en la posición del banco considerando los descuentos. Con la funcionalidad de completar con asterisco el sistema lo calcula automáticamente.
El asiento que SAP realice por la utilización de los descuentos, dependerá de la configuración del sistema. Una forma, es imputar el importe del descuento en una cuenta de resultados. La otra forma de contabilizar implica que se generen dos asientos:
Un documento por el pago, el cual contendrá una posición adicional, similar a si se hubiera cancelado una Nota de Crédito.
Un documento por con el reconocimiento del resultado y con el cálculo de IVA correspondiente. El sistema utilizará el mismo indicador de IVA que se utilizó en la factura que poseía el descuento por pronto pago.