LECCIÓN 7 TRANSACCIONES CLÁSICAS DE CONTABILIZACIÓN DE DOCUMENTOS
Todas las transacciones que se emplean son máscaras de la transacción FB01.
Facturas de acreedores: Desde la transacción F-43, se ingresan de documentos de acreedores ya sean Facturas, Notas de Crédito o Notas de Débito.
En la primera pantalla se ingresa los datos de cabecera y la primera posición del documento. El sistema trae como propuesta la clase de documentos 'KR - Factura Acreedor' y la clave de contabilización '31 - Imputación de acreedor en el haber'. Además están las opciones de Tratamiento,
Otros datos en la cabecera del documento
· Fecha de documento y contabilización
· Clase de documento y Sociedad.
· Moneda y Tipo de Cotización.
· Referencia y texto de cabecera.
Datos a completar en la primera posición del documento:
· Clave de contabilización: el sistema trae 31, para el uso de facturas de acreedores.
· Cuenta: Se elige el código acreedor que corresponda.
En la posición del acreedor, se ingresa el monto a pagar, que es total de la factura y la condición de pago, la cual se puede modificar; el plazo de pago comenzará a contarse desde la fecha base. Además puede contener un porcentaje de descuento por pronto pago.
La fecha vencimiento: No es un campo que se ingrese manualmente, sino que calcula sumando los días de la condición de pago a la fecha base.
Se ingresan los datos correspondientes a la próxima posición y la siguiente posición corresponderá a la cuenta de mayor que identificará la naturaleza del gasto, en este campo también puede utilizarse una cuenta de activo en este caso se debe elegir el indicador de impuestos que corresponda de acuerdo al porcentaje de impuestos que haya facturado el acreedor.
El importe que se asigne debe ser antes de impuestos, no obstante SAP nos da la posibilidad de ingresar el importe bruto o neto. Si se tiene el módulo de CO, en todas las cuentas de resultado deberá ingresarse un objeto de CO, mediante el Centro de Costos.
Cuando se han ingresado las posiciones, se puede desde el icono Resumen de Posiciones visualizar todo lo ingresado. Además el sistema muestra un total de los importes acumulados en el Debe y el Haber y el importe de la diferencia en caso de que no de cero.
Desde la función de Simular, Menú >> Documento >> Simular, se puede visualizar los valores a pagar y la simulación de Libro Mayor, con la cual se ven las cuentas de mayor que se contabilizarán en la contabilidad general. En la posición del acreedor está la cuenta contable que se asignó en el dato maestro del acreedor.
Si todo está adecuado se grabar la operación.
Notas de Débito: Se contabilizan desde la transacción F-43, sólo es necesario cambiar la clase de documento para identificar un documento como Nota de débito.
Notas Crédito: Se ingresan desde la transacción F-41, ruta Finanzas - Gestión Financiera – Acreedores - Contabilización - Abono General; se traerá como clase de documento propuesta 'KG - Abono Acreedor' y como clave de contabilización '21 - Imputación de acreedor en el Debe'.
La facturas de Deudores. Se ingresan desde la transacción F-22, ruta Finanzas - Gestión Financiera- Deudores - Contabilización - Factura General
La principal diferencia es la clase de documento el sistema propone 'DR - Factura Deudor' y la clave de contabilización propuesta es '01 - Imputación de deudor en el debe'.
El resto de la operación, pantallas, funcionalidades y datos son idénticos a los documentos de acreedores. Hay que tener en cuenta que la clave de contabilización de la cuenta de contrapartida (Cuenta de Ingresos por la venta a un cliente) deberá ser '50 - Imputación en cuenta de mayor en el haber'.