✒️SAP FI / La valoración de moneda extranjera Por Liz Pereira

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SAP FI La valoración de moneda extranjera

SAP FI La valoración de moneda extranjera

Lección No.2

"Valoración de moneda extranjera"

- Introducción

  • al momento de su contabilización se registra a un tipo de cambio especifico, por lo tanto, al cierre deberán valuarse al tipo de cambio correspondiente a ese momento
  • el programa de valoración de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance
  • la valoración incluye las siguientes cuentas:
  1. cuentas de balance en moneda extranjera, es decir, cuentas de mayor que se gestionan en moneda extranjera
  2. partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera
  3. cualquier moneda distinta de la moneda local, es una moneda extranjera

- Valorización de saldos y valorización de partidas individuales (asientos)

  • existen 2 formas de valuar una partida individual:
  1. con reversión: esto significa que las partidas abiertas se valuarán al tipo de cambio de cierre, pero al día siguiente se reversará el asiento dejando el importe original, recién al momento que se compense una partida se calculará la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento de pago y el momento de origen. Los ajustes que se realicen a la cuenta nunca se imputarán en la cuenta de la partida abierta, sino que el sistema utilizará una cuenta de corrección de balance para ajustar las diferencias por la valoración
  2. sin reversión: las partidas abiertas que se valúen a fecha de cierre guardarán el nuevo valor, por lo tanto, al momento de la compensación, la diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento del pago y la última fecha de cierre
  • valuación de saldos: el sistema comparará el saldo en moneda extranjera actualizado al tipo de cambio de cierre contra el saldo en moneda local generada por los movimientos históricos de la cuenta. La diferencia será el valor de ajuste.

- Actualización de tipo de cambio

  • tipo de cambio: el tipo de cambio es el valor o la relación de valor entre dos monedas
  • tipo de cotización: pueden existir diferentes tipos de cambio para una misma relación de moneda. A cada una de esas posibles relaciones se la denomina tipo de cotización
  • hay que actualizar antes de ejecutar el programa de valorización es la actualización de los tipos de cambio entre las diferentes monedas
  • transacción S_BCE_68000174 o finanzas / gestión financiera / libro mayor / entorno / operaciones actuales / introducir tipos de cambio
  • la actualización de los tipos de cambio implica que completemos los siguientes campos:
  1. tipo de cotización: debemos especificar cuál es el tipo de cambio que estamos ingresando a la tabla
  2. válido desde: indica la fecha desde la cual es válido el tipo de cambio que estamos ingresando. Si la tabla no se actualiza diariamente, será válido el tipo de cambio correspondiente a la fecha más nueva
  3. moneda origen / moneda destino: debemos ingresar las dos monedas que forman la relación del tipo de cambio
  4. tipo de cambio: el valor de la relación entre las dos monedas

- Programa valoración moneda extranjera

  • Sap posee un programa que realiza los ajustes a las partidas ingresadas en moneda extranjera
  • con este programa podemos realizar las diferentes correcciones de acuerdo con las normas de valuación que utilicen las empresas
  • transacción FAGL_FC_VAL o finanzas / gestión financiera / libro mayor / operaciones periódicas / cierre / valorar / valoración en moneda extranjera (nuevo)
  • la pantalla de selección consta de varias partes:
  1. selecciones generales: se completa los datos generales donde definiremos los datos de sociedad, fecha de valoración y cómo valoraremos. Área de valoración: sirve para definir de que manera queremos valuarj las partidas. Por ejemplo, los activos se valúan a tipo de cambio de comprador y los pasivos a tipo de cambio de vendedor
  2. datos de contabilización: el programa se puede correr en modo de test para verificar que no haya inconsistencias ni errores. Cuando decimos contabilizar, el sistema generará un juego de datos que se deberá procesar en un momento posterior. La valoración en modo real se puede ejecutar una vez para un mismo periodo para las cuentas valoradas. Para anular la valoración y los documentos generados se deberán marcar los campos anular valoración y motivo de anulación
  3. determinación de partidas abiertas: en la solapa partidas abiertas se podrán seleccionar las cuentas que se deban valorar. Se pueden seleccionar cuentas de mayor y cuentas de deudores y / o acreedores. Además del tipo de partidas o del rango de cuentas seleccionadas, podremos utilizar delimitaciones opcionales para restringir la selección de partidas que realizará el programa para valorar. Dentro de estas delimitaciones podemos utilizar cuentas asociadas, moneda y número de documento
  4. determinación de saldos a valorar: la valoración de saldos se utiliza en aquellas cuentas de partidas individuales o que se lleven por saldo. Es decir, todas aquellas cuentas que no sean partidas abiertas. Ejemplo cuentas patrimoniales o cuentas de resultado. El tilde valorar solo saldo mensual implica que el sistema solo revisará las cuentas que se hayan imputado en moneda extranjera en el periodo que se está valorando y no tomará en cuenta el saldo de todo el ejercicio. Luego de ejecutar el programa veremos un reporte que nos indicará que partidas fueron tenidas en cuenta para la valorización en moneda extranjera. El programa además nos muestra un log de errores si es que se ha detectado alguna inconsistencia y nos muestra que asientos se registrarán luego de ejecutar el programa en modo real

- Determinación de cuentas y cuentas de ajustes

  • para cada cuenta contable que se desee ajustar se debe determinar las cuentas de contrapartida y la cuenta de corrección de balance
  • corrección de balance: es la cuenta que se utilizará para contabilizar los ajustes, cuando la cuenta a valorar sea una cuenta de partidas abiertas o una cuenta asociada
  • siempre hay que determinar en qué cuentas se contabilizarán los documentos de ajustes por valorización de moneda extranjera
  • siempre debemos elegir como mínimo una cuenta de resultado para contabilizar los ajustes

 

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Sobre el autor

Publicación académica de Liz Maria Pereira, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.

SAP Master

Liz Maria Pereira

Profesión: Contadora / Administradora / Gerenc - Panama - Legajo: PX65F

✒️Autor de: 100 Publicaciones Académicas

🎓Egresado de los módulos:

Disponibilidad Laboral: FullTime

Certificación Académica de Liz Pereira

✒️+Comunidad Académica CVOSOFT

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Valoración moneda extranjera Introducción: Al ingresar contabilidad comprobantes o registros en monedas extranjeras se registran a tipo cambio especifico, al cierre debe valuarse al tipo cambio corresponde ese momento. Cualquier moneda distinta a la local, es moneda extranjera Valoración incluye: Cuenta balance en moneda extranjera, cuentas mayor gestionadas moneda extranjera Partida abierta deudores, acreedores, cuentas mayor contabilizadas moneda extranjera Valoración saldos y valoración partidas individuales (asientos): Valuar partida individual: Con reversión: partidas abiertas se valúan tipo cambio de cierre, día siguiente reversa asiento dejando importe original, al...

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Creado y Compartido por: Alondra Itzel Arpero Carreón

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SAP Master

Valoración de moneda extranjera 1) Introducción: Se debe contabilizar comprobantes o registraciones en moneda extranjera. El programa de valoración de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance - Cuentas de balance en moneda extranjera -Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuenta de mayor, contabilizadas en moneda extranjera 2) La valoración de saldos y valoración de partidas individuales ( asientos ) Con reversión Sin reversión Valuación de Saldos: 3) La actualización de tipos de cambio: Tipo de cambio Tipos de cotización TRANSACCION S_BCE_68000174 Campos a completar: Tipo de cotización, válido...

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Creado y Compartido por: Daniela Milagros Gonzalez Moronta / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

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SAP Senior

Valoracion de moneda extranjera El programa de valoracion de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance. Incluye estas cuentas: Cuentas de balance en moneda extranjera (cuentas de mayor en moneda distinta a la local) Partidas abiertas de deudores, acreedores, cuentas de mayor, contabilizadas en moneda extranjera Valoracion de saldos y valoracion de partidas individuales (asientos) Hay dos formas de valuar una partida individual: Con reversion: Las partidas abiertas se valuaran al tipo de cambio del cierre. Al siguiente dia se reversara el asiento dejando el importe original; tan pronto se compense la partida se calculara la diferencia de cambio entre el momento de pago y momento...

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Creado y Compartido por: Rodrigo Sebastian Alvarado Juarez / Disponibilidad Laboral: FullTime

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AL MOMENTO DE SU CONTABILIZACION SE REGISTRAN A UN TIPO DE CAMBIO ESPECILFICO . EL PROGRAMA DE VALORACION de moneda extranjera forma parte de las tareas de cierre que se realizan antes de emitir un balance . la valoracion incluye las siguientes cuentas. CUALQUIER MONEDA DISTINTA DE LA MONEDA LOCAL , ES UNA MONEDA EXTRANJERA. LA VALORACION DE SALDOS Y VALORACION DE PARTIDAS INDIVIDUALES (ASIENTOS ) CON REVERSION las partidas abiertas se valuaran al tipo de cambio de cierrre , pero al dia siguiente se reversara el asiento dejando el importe original , recien al momento que se compense una partida se calculara la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento del pago y el momento original SIN REVERSION : las partidas abiertas...

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Creado y Compartido por: Lady Paola Quintero Moreno / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

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SAP SemiSenior

La valoración de moneda extranjera La valoración de moneda extranjera en SAP es una tarea clave del cierre contable. Su objetivo es ajustar los saldos y partidas abiertas que están en monedas extranjeras, reflejando el tipo de cambio vigente al cierre. ¿Qué se valora? Cuentas de balance en moneda extranjera (como cuentas bancarias en euros). Partidas abiertas de: Deudores Acreedores Cuentas de mayor Formas de valoración Con reversión: Se genera un ajuste al cierre (último día del mes). Se revierte automáticamente al día siguiente (primer día del mes siguiente). La diferencia...

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Creado y Compartido por: Silvana Lucero / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

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SAP Junior

Unidad 5 Lección 2 La valoración de moneda extranjera (Breve Resumen) Esto forma parte de cierre que se realiza antes de emitir un balance. debe incluir: *Cuenta de Balance *Partidas abiertas Cualquier otra moneda diferente a la moneda local, es moneda extranjera. 1-La valoración de saldos y valoración de partidas individuales: *Con Reversión: Las partidas abiertas se valuarán al tipo de cambio de cierre pero al día siguiente se reversará, dejando el importe original. y cuando se compensen se calculará la diferencia de tipo de cambio existente entre el momento de pago y el momento de origen. *Sin reversión: La diferencia por tipo de cambio se calculará entre el momento...

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Creado y Compartido por: Yesicca Villalobos Mujica / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

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SAP Master


Lección 2: La Valoración de Moneda Extranjera En esta lección, se enseña cómo valorar las partidas en moneda extranjera que se han registrado en el sistema SAP. Esto es importante para ajustar los valores cuando una empresa maneja transacciones en monedas que no son su moneda local. Este proceso de valoración se realiza al tipo de cambio de cierre (el valor de la moneda en la fecha de cierre del ejercicio contable). ¿Por qué se hace la valoración de moneda extranjera? En el mundo de los negocios, las empresas no solo realizan transacciones en su moneda local. A veces, compran o venden productos, o realizan pagos y cobros en moneda extranjera (por ejemplo, dólares, euros, etc.)....

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Creado y Compartido por: Benito Junior Galvez Saavedra / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

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SAP Master


Cuando se registran comprobantes en moneda extranjera, se realizan con un T/C (Tipo de cambio) especifico, el cual, si no se han pagado/compensado/cancelado, deberá de valuarse al tipo de cambio durante el cierre. La valoración de moneda extranjera es parte de las actividades de cierre y debe realizarse antes de emitir un balance. La valoración incluye: Cuentas de Balance en moneda extranjera. Ej. Cuenta Bancaria en Euros. Partidas Abiertas (PA's) de Deudores, Acreedores y Cuentas de Mayor contabilizadas en moneda extranjera. NOTA: Cualquier moneda diferente Moneda Local (ML), se considera Extranjera. Valoración de Saldo y de PA's Existen 2 tipos de valuar: Con Reversión: Las PA's se valuaran...

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Creado y Compartido por: Jaime Alexis Palacios Oliva

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SAP Senior

La valoración de moneda extranjera en SAP es el proceso que se realiza para ajustar los saldos y las partidas que están en una moneda extranjera (como dólares o euros) a su valor actualizado al final de un período, generalmente para emitir un balance financiero. ¿Por qué es importante? Cuando ingresas una factura o registras un pago en una moneda extranjera, lo haces con el tipo de cambio vigente en ese momento. Sin embargo, el valor de las monedas cambia con el tiempo, por lo que es necesario ajustar esas cifras para reflejar el tipo de cambio actual cuando se cierra un período contable, como al final del mes o del año. ¿Qué cuentas se valoran? Cuentas de balance en...

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Creado y Compartido por: Wilmar Alexander Celeita Baquero / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

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SAP Senior

los tipos de cambios se reflejaran en una cuenta aparte pero se consideraran al moento del pago o cobro del agun documento existen 2 tipos de valoracion PARA PARTIDAS INDIVIDUALES con reversion y sin reversion en ambos caso se calculo ele fecto del tipo de cambio y se lleva a una cuenta especial de Correcion Monetaria pero con la reversion dicho calculo se reversa y luego se reocnoce el efecto en el momento de la erogacion en cambio el sin reversion no presenta reversas al mes csiguiente. MIENTRAS LA VALORACION DE SALDOS Se toma el saldo de la cuenta en MONEDA DE DOCUMENTO y se calcula el ajuste luego este nuevo importe valorizado se compara con el SALDO EN MONEDA LOCAL y la diferencia que Arroje se reconoce como TIPO DE CAMBIO. TIPO DE...

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Creado y Compartido por: Dafne Avendaño Colet / Disponibilidad Laboral: FullTime + Carta Presentación

 

 

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