✒️SAP FI / Introducción al concepto de documento contable (AR y AP) Por Norelys Delgado Moreno

Unidad 3 : AR Y AP Registraciones contables

lección: Introducción al concepto de documento contable de cuentas a Apagar y Cobrar.

Existen dos formas de contabilizar, una estándar o clásica y otra denominada por

SAP Transacciones Enjoy o Simple.

Las contabilizaciones de cuentas a pagar y a cobrar tienen el mismo formato.

Cuando realizamos un ingreso de documento tenemos dentro de los datos de cabecera, el campo Clase de Documento, el cual es fundamental para clasificar el tipo de comprobante que estamos ingresando.

Clases de Documento: Es fundamental para clasificar el tipo de comprobante que estamos ingresando.

• Determina el rango de numeración del documento.
• Determina el el tipo de cuenta a Imputar.

Las clases de documentos estándar que trae SAP son las siguientes:

Cuentas a Pagar:

• KR: Facturas
• KE: Notas de Debito
• KZ: Pagos de proveedores

Cuentas a Cobrar

• DR: Facturas
• DE: Notas de débito
• DG: Notas de crédito (SAP las denomina abonos)
• DZ: Cobranzas de Deudores

Adicionalmente a las clases de documentos estándar que vienen definidas por SAP, se pueden configurar nuevas clases de documentos según las necesidades de la empresa.

Otros campos fundamentales en los datos de cabecera son:

• Moneda: Local o extranjera
• Referencia: donde se ingresa el número de factura.

Claves de Contabilización definen:

• Si una imputación va al debe o al haber.
• Clase de cuenta que se está imputando.

Controlan:

• La clase de cuentas
• Debe o haber
• Reglas de pantallas ( campos ocultos , obligatorios y opcionales)

Claves de contabilización Cuentas a pagar:

Claves de contabilización cuentas a cobrar:

La columna Clase Cuenta indica:

• S: Cuentas de Mayor.
• K: Cuentas de Acreedor.
• D: Cuentas de Deudor.

La columna D/H indica:

• S: Imputación al DEBE
• H: Imputación al HABER

Existen otras claves de contabilización que se utilizan en cuentas de acreedores y deudores y generalmente son determinadas automáticamente por SAP, por ejemplo en las operaciones de pagos y compensaciones.