✒️SAP FI / Introducción al concepto de documento contable Por Maricela Moran Raya
SAP FI Introducción al concepto de documento contable
INTRODUCCIÓN AL CONCEPTO DE DOCUMENTO CONTABLE
1.- LA ESTRUCTURA DE DOCUMENTOS: Para cada registro se contabiliza un documento que permanece hasta su archivo con las siguientes características:
- Núm. De documento
- Sociedad
- Ejercicio
Se dividen en dos tipos:
- Una cabecera (válida para todo el documento)
- Múltiples posiciones (entre 2 y 999 posiciones)
SAP asigna un número de documento único interno o el usuario puede asignar otro número al ingreso (números extra).
2.- LOS DATOS DE CABECERA: Dato clave de control denominado CLASE DE DOCUMENTO: documento contable que se identifica con clave de 2 caracteres:
- KR Factura de acreedor
- KG Nota de Crédito Acreedor
- SA Documentos
Esta clasificación es para definir la naturaleza de los documentos contables (facturas de acreedores, pagos de deudores), son válidos para todas las sociedades y determina el rango de numeración.
Varias clases de documentos pueden tener el mismo rango de numeración (facturas, notas de crédito o débito). Incluso de un sistema independiente con interface como el de facturación se puede utilizar la misma numeración para conciliación.
CARACTERÍSTICAS DE LOS DATOS DE CABECERA:
Fecha de documento físico que se está registrando, ejem: factura
Fecha de contabilización. Fecha del registro y ejercicio fiscal
Sociedad. Sociedad FI del registro contable.
Moneda. Moneda del documento, local de la sociedad o extranjera.
Fecha de conversión. Cuando se requiere convertir la moneda de una operación.
Tipo de cambio: en caso de conversión de una operación.
Referencia: Campo de entrada libre para referencias fiscales generalmente.
Texto de cabecera. Texto libre que se visualiza en reportes.
Tienda: punto de venta en caso de emisión de facturas.
MONEDA EXTRANJERA_ en caso de imputar en moneda extranjera y no especificar los campos para la conversión, el tipo de cambio se tomará de la tabla guardada en la Transacción S_BCE_68000174.
3. DATOS DE POSICIÓN. “Clave de contabilización”: de dos caracteres que determina si va es debe o haber y si la cuenta corresponde a cuentas de mayor (S), acreedor (K), deudor (D), activos fijos (A) o materiales (M).
OTRAS CARACTERÍSTICAS RELEVANTES DE LOS DATOS DE POSICIÓN:
Posición: Identifica el número de renglón dentro de un asiento contable y es automático.
Cuenta: Depende de la clave de contabilización, la cuenta será un dato maestro de Cuenta Mayor, Deudor, Acreedor o Cuenta de Activo fijo.
Indicador CME: Para acreedor o deudor se puede contabilizar en una cuenta distinta de la almacenada en el dato maestro.
Importe: Importe en moneda del documento.
Centro de costo: Campo de impuetación del módulo CO
Texto de Posición: texto libre que se refleja en reportes
Asignación: se completa de manera automática con determinados datos.
Datos de cabecear y Posición en SAP:
Los datos de posición comienzan completándose en la primera pantalla con el ingreso de la clave de contabilización y la cuenta de mayor.
La clase de documento determina el rango de números, los datos que son obligatorios y el tipo de posición, la clave de contabilización determina si es debe o haber y el tipo de cuenta a imputar.
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Sobre el autor
Publicación académica de Maricela Moran Raya, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial.
SAP SemiSenior
Maricela Moran Raya
Profesión: Licenciada en Administración - Mexico - Legajo: KG29R
✒️Autor de: 50 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Presentación:
Contribuir al logro de objetivos a través del esfuerzo, aplicación de estrategias y conocimientos adquiridos durante la experiencia y preparación académica, en la constante búsqueda de mejora continúa
Certificación Académica de Maricela Moran
Disponibilidad Laboral: FullTime
