UNIDAD 4 – LECCIÓN 1 (Introducción a los conceptos de cobro y pago)
Tipos de pagos:
· Manuales. Pagos con transferencias y/o débitos, anticipos, emisión de cheques manuales, etc.
· Semi-automáticos. Pagos con cheques impresos automáticamente por el sistema.
· Automáticos. Pagos masivos y por distintas vías de pago.
Datos maestros para pagos:
· Banco país. Código asignado por el Banco Central de cada país a cada banco.
· Banco propio. Bancos que utilizan las sociedades FI.
· ID de cuenta. Cuentas bancarias que posee la sociedad en el banco.
· Vía de pago. Determina el procedimiento de pago.
· Condiciones de pago. Determinan vencimientos y descuentos.
Estos datos pueden vincularse desde el dato maestro del acreedor o deudor, sin embargo es posible modificarlos al momento de registrar un comprobante e incluso después de haber contabilizado las facturas.
Estructura de los documentos:
· Datos de cabecera. Fechas, sociedad, moneda, texto, referencia, clase de documento (KZ para pagos y DZ para cobros).
· Datos de medios de pago. Medio de pago (cuenta contable para una transacción manual y banco propio para una transacción automática), importe, fecha, textos.
· Datos de la cuenta. Datos del deudor o acreedor y delimitación de los comprobantes a cancelar.
· Partidas a cancelar. Selección de las partidas pendientes que se desea cancelar.
Después de esto, se puede acceder al resumen de documentos, modificar datos de las posiciones ingresadas, ingresar nuevas posiciones, simular el documento para ver las posiciones automáticas que genera el sistema (cuentas de acreedores y deudores, descuentos, diferencias por redondeo, retenciones, diferencias de cambio, etc.).