Módulo: Consultor Funcional modulo FI Avanzado
Resumen unidad 3: Parametrizacion de documentos y operaciones contables
Lección 8 Operaciones Intercompany
Ø Una operación multisociedad incluye a dos o más sociedades en una operación contable:
ü Una sociedad compra insumos o bienes para otras sociedades. (compras centralizadas).
ü Una sociedad paga facturas para otras sociedades (Pagos centralizados).
ü Una sociedad vende mercancías a otras sociedades.
ü Una operación multisociedad efectúa contabilizaciones en cuentas de diferentes sociedades.
ü El sistema crea y contabiliza un documento separada en cada una de las sociedades afectadas.
ü Los documentos en una operación multisociedad están vinculados mediante un número de operación multisociedad común.
Ø Configuración
Código de Transacción OBYA
IMG è Gestión Financiera (Nuevo) è Contabilidad principal (Nuevo) è Operaciones contables èPreparar operaciones multisociedades
ü Las cuentas de compensación deben definirse en cada sociedad antes que se puedan realizar las operaciones multisociedades.
ü Las cuentas de compensación pueden ser cuentas de mayor, cuentas de acreedor, cuentas de deudor.
Ø Contabilización de documento
Código de Transacción FB01
ü Si al ingresar las posiciones en el asiento balancea por sociedad ( Debe= Haber), el sistema no utilizara cuentas de compensación definidas en el customizing, si no balancea utiliza las cuentas de compensación.
Ø Transaccciones referidas a documentos multisociedad
Código de Transacción
ü FBU2 Modificar
ü FBU3 Visualizar
ü FBU8 Anular.
Ø Tablas Importantes
BKPF Tabla que contiene los datos de cabecera de los documentos contables.
ü En el campo BVORG encontraremos el número de operación de contabilización de mutisociedades.
Ø Recordar tener en cuenta que è
ü Si los movimientos intercompany se van a reflejar en una cuenta de mayor es conveniente crear una cuenta de mayor por cada sociedad interviniente, porque si utilizamos una única cuenta luego se complica el análisis y la composición de la cuenta. Otra forma de administrar una cuenta intercompany es crearla como cuenta asociada y luego crear cada sociedad como un cliente o un acreedor dependiendo del caso.
ü Como operaciones intercompany podemos no solo ingresar asientos de diferentes empresas, sino también compensar operaciones intercompany. Por ejemplo, la sociedad 1000 paga facturas de un acreedor de la sociedad 2000 e incluso puede pagar facturas de ambas sociedades 1000 y 2000 en una única operación.