Unidad 3; Leccion: Diferencias de pago y diferencia de cambio
1.- Tolerancias:
En la contabilidad hay tres clases de tolerancia: Grupo de tolerancia de los empleados, Grupo de tolerancia de la cuenta de mayor y Grupos de tolerancia de deudor/acreedor
El grupo de tolerancia de los empleados se utiliza para controlar:
- Los limites para contabilizar operaciones (importes maximos)
- Diferencia de pagos permitidas
El grupo de tolerancia de la cuenta de mayor se utiliza para controlar:
- Diferencias de pago permitidas
Los grupos de tolerancia de deudor/acreedor proporciona especificaciones para:
- Operaciones de compensacion
- Asignar dias de gracia para los vencimientos
- Diferencias de pago permitidas
- Contabilizacion de partidas restantes de las diferencias de pago
- Tolerancias de los avisos de pago
Transacciòn SPRO
>IMG > Gestion Financiera (nuevo) > Contabilidad de deudores y acreedores > Operaciones Contables > Entrada de pagos > Entrada de pagos manual > Definir tolerancias (deudores)
Cada grupo de tolerancia se puede asignar en el dato maestro de los deudores y acreedores
2.- Diferencias en Pagos
Si las diferencia de pago son irrelevantes, pueden tratarse automaticamente autorizando al sistema que ajuste el descuento por pronto pago hasta un importe determinado o a que le de salida en una cuenta especial.
- Origen de las Diferencias: se utilizan para describir el origen de las diferencias de pago y se configuran con:
Transacciòn SPRO
>IMG > Gestion Financiera (Nuevo) > Contabilidad de deudores y acreedores > Operaciones contables > Entrada de pagos > Parametrizaciones basicas entrada de pagos > Diferencia de pago > Definir origenes de las diferencias
Para crear un indicador de orgien de diferencias se debe establecer lo siguiente:
- Clave: una clave de hasta 3 digitos
- Texto Explicativo y Texto Breve
_ Determinacion automatica de cuenta:
Si al definir un indicador de origen de las diferencias hemos marcado el indicador de eliminar diferencias a tavès de cuenta separada, determinar cual es la cuenta en la cual se contabilizan dichas diferencias. Si no se ha marcado este indicador, la cuenta la debera determinar el usuario al realizar la operacion de compensacion:
Transaccion : OBXL o
>IMG > Gestion Financiera (Nuevo) > Contabilidad de deudores y acreedores > Operaciones contables > Entrada de pagos > Parametrizaciones basicas entrada de pagos > Diferencia de pago > Almacena cuentas para diferencias de pago
La clave de determinacion de cuentas para el origen de las diferencia es ZDI
3.- Diferencias por tipo de cambio
En la compensacion de partidas abiertas en moneda extranjera, pueden surgir diferencias de cambio debido a fluctuaciones del tipo de cambio. El sistema contabiliza estas diferencias automaticamente como perdidas o ganancias realizados en las cuentas que se determinen en la configuracion:
Transacciòn OB09
>IMG > Gestion Financiera (Nuevo) > Contabilidad de deudores y acreedores > Operaciones contables > Entrada de pagos > Parametrizaciones basicas entrada de pagos > Diferencia de pago > Almacenar cuentas para diferencia de cambio
La clave de determinacion para las diferencias de cambio es KDF
A todas las cuentas asociadas y cuentas de mayor con partidas abiertas en moneda extranjera se les debe asignar cuentas de ingresos para las perdidas y beneficios generados en diferencias de tipo de cambio.
Una cuenta de beneficios/perdidas puede asignarse a:
- Todas las monedad y todos los tipos de cambio
- Por moneda
- Por tipo de moneda
Tablas importantes:
BSEG: contiene los datos de posicion de los documentos. Las diferencias realizadas las encontramos en los siguientes campos:
- RDIFF: Diferencia realizada
- RDIF2: Diferencia realizada 2
- RSTGR: origen de las diferencias