Tolerancias
En la contabilidad hay 3 clases de tolerancias: Grupo de tolerancia por empleados, por cuenta de mayor y deudores/acreedores.
El de empleados se usa para:
Los límites superiores para contabilizar operaciones (importes máximos)
Diferencias de pago permitidas (contabilización automática de diferencias menores)
El de cunetas de mayor se usa para:
Diferencias de pago permitidas (procedimientos automáticos de compensación)
El de deudores/acreedores proporciona especificaciones para:
Operaciones de compensación
Asignar días de gracia para los vencimientos
Diferencias de pago permitidas
Contabilización de partidas restantes de las diferencias de pago
Tolerancias de los avisos de pago
Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad de deudores y acreedores -> Operaciones contables -> Entrada de pagos -> Entrada de pagos manual -> Definir tolerancia (deudores)
Cada grupo de tolerancia se puede asignar en el dato maestro de los deudores y acreedores para que las parametrizaciones de tolerancia estén disponibles al momento de realizar contabilizaciones.
Correcciones de descuento hasta: establece el valor hasta el cual se pueden contabilizar diferencias en los descuentos por pronto pago de manera automática.
El sistema considera las entradas en ambos grupos de tolerancia durante la compensación de documentos:
Una diferencia de pago debe ser menor para que pueda compensarse automáticamente como ajuste de descuento por pronto pago.
Una diferencia de pago debe ser menor que importe parametrizado, así como menor que el 2,5% y el 2% del importe pendiente para poder compensarse automáticamente como deducción no autorizada.
Siempre se aplica la tolerancia inferior de las dos existentes: Para un importe pendiente de 1.000 el valor de una deducción de deudor no autorizada hasta el 2%, en cambio para un importe pendiente de 100.000 la deducción no autorizada sería hasta un valor igual al importe parametrizado.
Las entradas en los grupos siempre se expresan en moneda local
Las diferencias de pago aparecen normalmente al compensar partidas abiertas. Esta diferencia se compara con los límites de tolerancia empleados y deudor y acreedor y se trata de la forma correspondiente:
Dentro de las tolerancias: Contabilizado automáticamente como ajuste de descuento por pronto pago o deducción no autorizada
Fuera de las tolerancias: Tratado manualmente.
Diferencias en pagos
las diferencias se pueden tratar automáticamente contra un descuento de pronto pago o deducción en una cuenta especial
Los límites de la diferencia se considera irrelevante, se puede permitir un ajuste del descuento por pronto pago. Los empleados deben tener autorización para realizar el ajuste.
cuando la diferencia de pagos es demasiado grande esta debe tratarse manualmente. Los pagos se pueden registrar de la siguiente manera:
Pago Parcial
La diferencia de pago puede contabilizarse como una parte restante
Pago a cuenta
La diferencia de pago se puede contabilizar en una cuenta asignada a un origen de las diferencias o se puede liquidar introduciendo manualmente una nueva posición de contabilización.
Origen de las diferencias
Los orígenes de las diferencias se utilizan para describir el origen de las diferencias de pago.
Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad de deudores y acreedores -> Operaciones contables -> Entrada de pagos -> Parametrizaciones básicas entrada de pagos -> Diferencias de pago -> Definir orígenes de las diferencias
Para crear un indicador de origen de diferencias se debe establecer lo siguiente:
Clave: se puede crear una clave de hasta 3 dígitos
Texto explicativo y texto breve: Permite identificar el origen de las diferencias
Indicador -> Eliminar diferencias a través de cuentas separadas
Este indicador determina que, en este caso de formación de partida por el resto, las diferencias de pago con este origen de las diferencias produzca una partida en litigio. En la operatoria de gestión de créditos, las partidas en litigio no aumentan la suma total de deuda.
Indicador -> Partida en litigio
Este indicador determina que, en caso de formación de partida por el resto, las diferencias de pago con este origen produzca una partida en litigio. En la operatoria de gestión de créditos, las partidas en litigio no aumentan la suma total de deuda
Indicador -> No transferir texto
Si se activa, el texto de origen de resto no se adoptará en el texto del segmento de las partidas restantes o de los pagos parciales. Se debe fijar este indicador si se desea introducir manualmente el texto correspondiente.
Determinación automática de cuentas
Si al definir un indicador de origen de las diferencias hemos marcado el indicador de eliminar diferencias a tracés de cuenta separada determinar cual es la cuenta en la cual se contabilizarán dichas diferencias. Si no se ha marcado este indicador, la cuenta la deberá determinar el usuario al realizar la operación de compensación.
OBXL
Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad de deudores y acreedores -> Operaciones contables -> Entrada de pagos -> Parametrizaciones básicas entrada de pagos -> Diferencias de pago -> Almacenar cuentas para diferencias de pago
La clave de determinación de cuentas para el origen de las diferencias y podemos ingresar por la ruta o por medio de la tx FBKP, a la opción de contabilizaciones automáticas y elegir descuentos y Diferencias de pago. Desde allí podremos ingresar todas las determinaciones de cuentas necesarias desde un mismo lugar.
Al momento de contabilizar una diferencia, ya sea en compensaciones o pagos, podremos seleccionar el indicador Origen de las Diferencias que identifica el motivo por el cual se registra dicha diferencia
Para asignar más de un origen de diferencia a una diferencia de pago, hay que hacer clic en Repartir Diferencia
Diferencias por tipo de cambio
En la compensación de partidas abiertas en moneda extranjera pueden surgir diferencias de cambio debido a fluctuaciones del tipo de cambio
el sistema contabilizara estas diferencias automáticamente como pérdidas o ganancias realizados en la cuentas que se determine en la configuración
OB09
Spro -> IMG -> Gestión Financiera (Nuevo) -> Contabilidad de deudores y acreedores -> Operaciones contables -> Entrada de pagos -> Parametrizaciones básicas entrada de pagos -> Diferencias de pago -> Almacenar cuentas para diferencias de cambio
La clave de determinación de cuentas para las diferencias de cambio es KDF y podemos ingresar por la ruta descrita o podemos ingresar a través de la tx FBKP, a la opción de contabilizaciones automáticas y elegir diferencias en cambio. Desde allí podremos ingresar todas las determinaciones de cuentas necesarias desde un mismo lugar
A todas las cuentas asociadas y cuentas de mayor con partidas abiertas en moneda extranjera se les debe asignar cuentas de ingresos/gastos para pérdidas y beneficios generados en diferencias de tipo de cambio.
Una cuenta de beneficios/pérdidas puede asignarse a:
Todas las monedas y todos los tipos de moneda (Dejando el campo vacío es válido para todas las monedas).
Por moneda: una determinación de cuentas diferentes dependiendo la moneda que originó la diferencia de tipo de cambio.
Por tipo de moneda.
También se contabilizan deferencias de cambio cuando se valoran partidas abiertas en el balance. Estas diferencias de cambio de la valoración se contabilizan en otra cuenta de diferencias de cambio y en una cuenta de corrección del balance.
Determinación de cuentas Si surge una diferencia de cambio y no se encuentran configuradas las cuentas para diferencias de cambio, no se podrá grabar la operación
Al diferencia realizada se graba en la partida individual compensada y estará disponible en la visualización de reportes.
Tabla
BSEG que contiene lso datos de posición de los documentos. Las diferencias realizadas las encontramos en los siguientes campos:
RDIFF Diferencia realizada
RDIF2 Diferencia realizada 2
ESTGR Origen de las diferencias