Módulo: Consultor Funcional modulo FI Avanzado
Resumen unidad 3: Parametrizacion de documentos y operaciones contables
Lección 6 Diferencias de pagos y diferencias de cambio
Ø Tolerancias
Existen grupos de tolerancia que tienen impacto al momento de contabilizar.
Hay tres clases de tolerancias è
Grupo de Tolerancia de los empelados
ü Los límites superiores para contabilizar operaciones (Importes máximos)
Grupo de Tolerancia de las cuentas de mayor
ü Diferencias de pago permitidas, por ejemplo procedimientos automáticos de compensación.
Grupos de Tolerancia de deudor/acreedor
ü Operaciones de compensación
ü Asignar días de gracia para los vencimientos
ü Diferencias de pago permitidas
ü Contabilización de partidas restantes de las diferencias de pago
ü Tolerancias de los avisos de pago
Código de transacción è SPRO
IMG è Gestión Financiera (Nuevo) è Contabilidad de deudores y acreedores è Operaciones contables èEntrada de pagos è entrada de pagos manual è Definir tolerancia (deudores)
ü Cada grupo de tolerancia se puede asignar en el dato maestro de deudores y acreedores para que las parametrizaciones de tolerancia estén disponibles al momento de realizar contabilizaciones.
ü Las entradas en los grupos de tolerancia siempre se expresan en moneda local.
Las diferencias de pago aparecen normalmente al compensar las partidas abiertas.
§ Dentro de las Tolerancias: Contabilización automática como ajuste de descuento por pronto pago o deducción no autorizada.
§ Fuera de las Tolerancias: Tratado Manualmente.
Ø Diferencia de Pagos
ü Si las diferencias no son relevantes se pueden tratar automáticamente autorizando al sistema que ajuste el descuento por pronto pago hasta un importe determinado o darle salida en una cuenta especial.
ü Los límites de una diferencia de pago irrelevantes se definen en el grupo de tolerancia.
Cuando la diferencia de Pago es demasiado grande, los pagos pueden contabilizarse del siguiente modo:
ü Pago parcial
ü La diferencia de pago puede contabilizarse como una partida restante.
ü Pago a cuenta
ü La diferencia de pago puede contabilizarse en una cuenta asignada a un origen de las diferencias o introducir manualmente una nueva posición.
Ø Origen de las diferencias
ü Para describir el origen de las diferencias de pagos
Código de transacción è SPRO
IMG è Gestión Financiera (Nuevo) è Contabilidad de deudores y acreedores è Operaciones contables èEntrada de pagos è Parametrizaciones básicas de entrada de pagos è Diferencia de pagos è Definir origen de las diferencias
Ø Determinación automática de cuentas
ü Si se ha marcado el indicador de eliminar diferencia a través de cuenta separada, se debe determinar cuál es la cuenta en que se contabilizan estas diferencias, si no está marcado, el usuario determinará la cuenta para realizar compensación.
Código de transacción è OBXL
IMG è Gestión Financiera (Nuevo) è Contabilidad de deudores y acreedores è Operaciones contables èEntrada de pagos è Parametrizaciones básicas de entrada de pagos è Diferencia de pagos è Almacenar cuentas para diferencia de pago
Ø Diferencia por tipo de cambioü En la compensación de partidas abiertas en moneda extranjera se pueden surgir diferencias por fluctuaciones de tipo de cambio.
ü El sistema contabiliza automáticamente como pérdidas o ganancias en una cuenta configurada.
Código de transacción è OB09
IMG è Gestión Financiera (Nuevo) è Contabilidad de deudores y acreedores è Operaciones contables èEntrada de pagos è Parametrizaciones básicas de entrada de pagos è Diferencia de pagos è Almacenar cuentas para diferencia de cambio
Ø Tablas importantes
ü BSGE Contiene datos de posición de documentos
Las diferencias se encuentran en los siguientes campos:
§ RDIFF Diferencia realizada
§ RDIF2 Diferencia realizada 2
§ RSTGR- Origen de las diferencias.
Ø Recordar tener en cuenta que è
ü El origen de la diferencia sin contabilización de una cuenta separada indica que hay que dejar ese saldo pendiente, ya sea en un pago parcial o en una partida para el resto.
ü Luego en los listados se podrá visualizar esos orígenes que ayudarán al análisis de la cuenta y a conocer el motivo por el cual no se canceló el total de las partidas, esta información permitirá definir las acciones a seguir con esos saldos.
ü La parametrización de las cuentas de diferencia de tipos de cambio suelen generar inconvenientes porque los usuarios crean las cuentas de mayor de partidas abiertas directamente en el servidor de producción y al querer compensar se encuentran siempre con este error ya que hay que incluir las cuentas dentro de la parametrización de diferencias de tipos de cambio.
ü La parametrización se hace en el ambiente de desarrollo y luego se debe transportar. Mientras no se complete este punto, las cuentas de partidas abiertas pueden recibir imputaciones pero no puede ser compensadas.