Lección - Diferencias de pago y diferencias de cambio
- Tolerancias
Existen tres clases de tolerancias.
- Grupo de tolerancia de los empleados
- Importes máximos para contabilizar operaciones
- Diferencias de pago permitidas. Ej: contabilización automática de diferencia menores
- Grupo de tolerancia de cuentas de mayor
- Diferencias de pago permitidas. Ej:, para procedimientos automáticos de compensación
- Grupo de tolerancia de deudor/acreedor
- Operaciones de compensación
- Asignar días de gracia a los vencimientos
- Diferencias de pago permitidas
- Contabilización de partidas restantes de diferencias de pago
- Tolerancias de los avisos de pago
SPRO->IMG->Gestión financiera(nuevo)->Contabilidad de deudores y acreedores->Operaciones contables->Entrada de pagos->Entrada de pagos manual->Definir tolerancias(deudores)
Cada grupo de tolerancia se puede asignar en el dato maestro de deudores y acreedores
Las especificaciones para diferencias de pago permitidas pueden encontrarse en el grupo de tolerancia de empleados y en el de tolerancia para deudores o acreedores. Ambas controlan la contabilización automática
Las entradas de grupos de tolerancia siempre se expresan en moneda local.
Las diferencias de pago aparecen normalmente al compensar partidas abiertas. La diferencia se compara con los limites de tolerancia.
- Si está dentro de los límites, se contabilizará automáticamente como ajuste DPP o como deducción no autorizada.
- Si está fuera, deberá ser tratado manualmente.
- Diferencias de pago
Si son irrelevantes, puede tratarse automáticamente autorizando al sistema a que ajuste el descuento por pronto pago hasta un importe determinado o que le de salida a una cuenta especial.
Los limites hasta cuando una diferencia se considera irrelevante, se fija en los grupos de tolerancia
![Machine generated alternative text: Factura(s) 1.000 1.000 1.000
Pago recibido 968 967 949
Des. por pronto pago 30 30 30
Diferencia
2
3
21
Des. por pronto pago 32
Deducciones cliente no autor.: O
Demasiada diferencia para compensación]](file:///C:UsersPABLOI~1.BONAppDataLocalTempmsohtmlclip12clip_image004.png)
Origen de las diferencias
Describen que causa originó la diferencia en el pago
SPRO->IMG->Gestión financiera(nuevo)->Contabilidad de deudores y acreedores->Operaciones contables->Entrada de pagos->Parametrizaciones básicas entrada de pagos->Diferencias de pago->Definir orígenes de las diferencias
- Clave (Odi): tres digitos
- Texto Breve
- Indicador A: Eliminar diferencia a través de cuenta separada. determina que a las diferencias de pago que tengan este origen de las diferencias se les dé salida en una cuenta de mayor separada
- Indicador L: partida en litigio
- Indicador No transferir texto:
Determinación automática de cuentas
Si al definir un indicador de origen de las diferencias, se marco el Indicador A "Eliminar diferencia a través de cuenta separada" se debe determinar cual es la cuenta en la que se registrarán dichas diferencias.
Si no se marca este indicador, la cuenta la determina el usuario al momento de compensar.
OBXL SPRO->IMG->Gestión financiera(nuevo)->Contabilidad de deudores y acreedores->Operaciones contables->Entrada de pagos->Parametrizaciones básicas entrada de pagos->Diferencias de pago->Almacenar cuentas para diferencias de pago
La clave de determinación de cuentas para esta operación es ZDI
Desde FBKP también se pueden configurar las determinaciones de cuentas automáticas.
Al contabilizar una compensación, veremos la clave del origen de las diferencias
![Machine generated alternative text: Contabilizar entrada de pagos Procesar pa,tidas abiertas
L Repartir dif. Eliminar diferencias 6’ Opción tratamiento (NJ Salida dif.autom. (AD) 0 VencDesPrPago
4stándar Pago parc. Part.rest. Retención
Partida para cuenta 2000011 Construcciones Gonzalez S.A.
N° docum... C.. Fecha d... C.. Div... Dá... USD Bruto Descuento % Dto.
1600000003 DA 14.02.2... 01 65 13,00
1800000000 DR 14.01.2... 01 109 1.500,00
4 41
[j[j [Jjt Impte] [t Bruto<... ][M Moneda j [ Partidaj[ñ’ Part. jj DPP ][,ü, DP
Status de tratamiento
Partidas 2 Importe entrado 10,00
Visual.desde Pos Asignados 13,00
Origen diferencias () > Contabs. diferencias 3,00—
Visualización en moneda de com Sin asignar 0,00](file:///C:UsersPABLOI~1.BONAppDataLocalTempmsohtmlclip12clip_image007.png)
- Diferencias por tipo de cambio
Al compensar partidas abiertas en moneda extranjera, pueden surgir diferencias de cambio. El sistema contabiliza automáticamente esas diferencias como perdidas o ganancias realizadas en las cuentas que se determinen por configuración.
OB09 SPRO->IMG->Contabilidad de deudores y acreedores->Operaciones contables->Entrada de pagos->Parametrizaciones básicas de entrada de pagos->Diferencias de pago->Almacenar cuentas para diferencias de cambio
La clave de determinación de cuentas es la KDF
![Machine generated alternative text: Modificar vista Determ. cuentas p. diferencias T/C en PA: Resumen
‘? Ç] Entradas nuevas ( &) [ [Š B
r
Plan cuentas ESAP Plan de Cuentas E-SAP
L J
Lib.mayor Moneda Tp.mo... tj
ll0lO2 a
111007 COP lo
111007 USD lo
J 111019
1111051 COP 10
120010
120011
120012
120015
120016](file:///C:UsersPABLOI~1.BONAppDataLocalTempmsohtmlclip12clip_image008.png)
También se puede configurar por la FBKP
A todas las cuentas asociadas y cuentas de mayor con partidas abiertas en moneda extranjera, se les debe asignar cuentas de ingresos/gastos para las diferencias de cambio que se realicen.
También cuando se realiza la valoración de ME a fin de mes, se deben asignar cuantas de ingresos/gastos y una cuenta de corrección de balance.
Si no se ha realizado la determinación de cuentas, y surge una diferencia de cambio en una contabilización, no se podrá grabar la operación.
Esta parametrización se realiza en el ambiente de desarrollo. Si se creo una cuenta de mayor directamente en PRD, y es con partidas abiertas y hay diferencias de cambio, no se podrá contabilizar. Se deberá crear la cuenta en desarrollo, configurar la determinación de cuenta y transportar el cambio.
La diferencia realizada, se graba en la partida individual compensada
Tablas importantes
BSEG
- RDIFF: Diferencia realizada
- RDIF2: Diferencia realizada 2
- RSTGR: Origen de las diferencias