DIFERENCIAS DE PAGOS Y DIFERENCIAS DE CAMBIO
1. TOLERANCIA: el grupo de tolerancia tiene un impacto al momento de contabilizar. En la contabilidad hay 3 clases de tolerancia:
· Grupo de tolerancia de los empleados: usa para controlar
§ Limites superiores para contabilizar operaciones (importes máximos)
§ Diferencias de pago permitidas (EJ contabilización automática de diferencias menores)
· Grupo de tolerancia de la cuenta de mayor: controla:
§ Diferencias de pagos permitidas (EJ: procedimiento automáticos de compensación)
· Grupos de tolerancia de deudor/acreedor: dan especificaciones para:
§ Operaciones de compensación
§ Asignar días de gracia para los vencimientos
§ Diferencias de pagos permitidas
§ Contabilización de partidas restantes de las diferencias de pagos
§ Tolerancias de los avisos de pagos
· Transacción SPRO – IMG – Gestión Financiera (nuevo) – Contabilidad Deudores y Acreedores – Operaciones Contables – entradas de pagos – Entradas de pagos manual – Definir Tolerancia( (deudores)
§ Cada grupo de tolerancia se puede asignar en el dato maestro de deudores y acreedores para que las parametrizaciones estén disponibles al contabilizar.
· Ejemplo de la función de los grupos de tolerancia: las especificaciones para las diferencias de pagos permitidas pueden encontrarse en cualquiera de las dos clases de grupo de tolerancia. Ambas controlan la contabilización automática de ajustes de descuento por pronto pago y deducciones no autorizadas para el deudor.
§ Correcciones de descuentos hasta: establece el valor hasta el cual se pueden contabilizar diferencias en los descuentos por pronto pago automático.
§ El sistema considera las entradas en ambos grupos de tolerancia durante la compensación de documentos
§ Siempre se aplica la tolerancia inferior de las dos existentes ( 100 y 200)
§ Las entradas en los grupos de tolerancia se expresan en moneda local
§ La diferencias de pago aparece al compensar partidas abiertas, esta diferencia se compara con los límites de tolerancia del empleado y del deudor/acreedor y se trata así:
§ Dentro de las tolerancias: contabilizado automáticamente como ajuste de descuento por pronto pago o deducción no autorizada.
§ Fuera de las tolerancias: hace manualmente
2. DIFERENCIAS DE PAGOS: Si las diferencias son irrelevantes se autoriza el sistema para hacer automáticamente el ajuste del descuento por pronto pago hasta un importe determinado o le de salida a una cuenta especial.
· Los límites los cuales una diferencia de pago es irrelevante se define en los grupos de tolerancia.
· Dentro de un grupo de tolerancia para un empleado ser permite un ajuste del descuento por pronto pago, que tenga el la autorización.
· Cuando le pago es muy grande debe tratarse manual y se debe tratar manual:
§ Pago parcial
§ La diferencia de pago puede contabilizarse como una partida restante
§ Pago a cuenta
§ La diferencia de pago se puede contabilizar en una cuenta asignada a un origen de las diferencias, o se puede liquidar introduciendo manual una nueva posición de contabilización.
· Origen de las diferencias: se usan para describir el origen de las diferencias de pagos
§ Transacción SPRO – IMG – Gestión Financiera (nuevo) – Contabilidad Deudores y Acreedores – Operaciones Contables – entradas de pagos – Parametrizaciones Básicas Entradas de Pagos – Diferencias de Pago – Definir Orígenes de las Diferencias.
§ Para crear un indicador de origen de diferencias se hace:
§ Clave: crea de hasta 3 dígitos
§ Texto Explicativo y Texto Breve: permite identificar el origen de las diferencias.
§ Indicador - Eliminar diferencia a través de una cuenta separada: las diferencias de pago que tengan este origen se le da salida en una cuenta de mayor separada. La cuenta se especifica en el menú para configurar, dependiendo del origen de las diferencias.
§ Indicador – Partida en Litigio: en gestión de créditos, las partidas no aumentan la suma total de la deuda.
§ Indicador – No Transferir Texto: Si se activa, el texto de origen de resto no se adoptara en el texto del segmento de las partidas restantes o pagos parciales.
· Determinación automática de cuentas: si al definir un indicador de origen de las diferencias, marcamos el indicador de eliminar diferencia a través de cuenta separada, se determina la cuenta donde se contabilizara dichas diferencias. Si no se marcó la cuenta, la determina el usuario al realizar la compensación.
§ Transacción OBLX – IMG – Gestión Financiera (nuevo) – Contabilidad Deudores y Acreedores – Operaciones Contables – entradas de pagos – Parametrizaciones Básicas Entradas de Pagos – Diferencias de Pago – Almacenar Cuentas para Diferencias de Pago.
§ La clave de determinación de cuentas para el origen de las diferencias es ZDI, se ingresa por la ruta o por transacción FBKP, a la opción Contabilizaciones automáticas, elegir descuentos y diferencias de pago.
§ Origen de las diferencias: identifica el motivo registrado por la diferencia ya sea por compensación o pagos
§ Repartir diferencia: asignar más de un origen de diferencia de pago
3. DIFERENCIAS POR TIPOS DE CAMBIO: En la compensación de partidas abiertas en moneda extranjera puede aparecer diferencias por el tipo de cambio.
· El sistema contabiliza las diferencias de cambio como pérdidas o ganancias en las cuentas determinadas.
· Transacción OB09– IMG – Gestión Financiera (nuevo) – Contabilidad Deudores y Acreedores – Operaciones Contables – entradas de pagos – Parametrizaciones Básicas Entradas de Pagos – Diferencias de Pago – Almacenar Cuentas para Diferencias de Cambio.
· KDF: Clave de determinación de cuentas para las diferencias de cambios, también ingresa transacción FBKP, ir opción contabilizaciones automáticas y elegir diferencias cambios.
· A las cuentas asociadas y cuentas de mayor con partida abiertas en moneda extranjera se asigna cuenta de ingresos/gastos para las perdidas y beneficios en diferencias cambios y se asigna a:
§ Todas las monedas y todos los tipos de monedas – el campo vacío es válido para todas las monedas
§ Por moneda: una determinación de cuentas diferentes dependiendo de la moneda que origino la diferencia.
§ Por tipo de moneda
· Determinación de Cuentas: si surge una diferencia y no está configurada las cuentas para diferencias de cambio no se puede grabar.
â–¶ TABLAS IMPORTANTES:
o BSEG: Contiene los datos de la posición del documento. Las diferencias realizadas las encontramos en los siguientes campos:
§ RDIFF: diferencia realizada
§ RDIF2: diferencia realizada 2
§ RSTGR: origen de las diferencias