CONDICIONES DE PAGO ~ OBB8
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Las Condiciones son términos que se acuerdan con los interlocutores comerciales (Acreedores) para el pago de facturas. Estas generan descuentos por pronto pago ofreciendo un descuento en un plazo determinados.
Con esto, se puede calcular el descuento para lo que el sistema requiere de la siguiente información:
- Fecha Base: A partir de cuando se cuenta la condición.
- Condición: Plazo o rango de días para aplicar el descuento.
- Porcentaje: % de descuento para los plazos.
Al ingresar el documento se pueden indicar los valores anteriores para el cálculo del importe de descuento o bien, ingresar un importe fijo que se aplicará independiente del período.
Abonos Referidos a Facturas: Se pueden relacionar con la factura original usando el campo <Referencia a factura>. De esta forma se copian las condiciones de la Factura Original, teniendo la Factura y Abono con el mismo vencimiento.
Otros Abonos: Se puede utilizara el mismo campo <Referencia a factura> colocando una "V" antes de la referencia del documento. Estos tendrán su propia fecha de vencimiento.
DATOS GENERALES
- Clave de Condición: ID Alfanumérico de 4 caracteres.
- Límite de días: Día natural hasta el cual las condiciones son validas. Con este se pueden almacenar condiciones simples o múltiples en una misma clave. (Ver ejemplo SAP con 0009)
- Descripción: Descripción automática generada por sistema que se puede modificar por el usuario y un texto comercial para imprimirse en facturas.
Clase de Cuenta: Define si aplica para Deudores y/o Acreedores. Si la Condición incluye porcentajes de descuento, se recomienda definirlas por separado, para que cualquier modificación no afecte a ambas cuentas. Si la condición es solo para registro de Fechas de Vencimiento, si se puede manejar 1 sola.
Cálculo de Fecha Base: Se define la lógica para el cálculo de la Fecha Base, determinando un día fijo del mes y tantos meses después adicionales.
Ejemplo: Se define el Día fijo 15 y Meses Adicionales 2. De esta forma si se ingresa una factura el 01.01.2025, la fecha vencimiento será el 15.03.2025.
Control de Pago: Se puede definir la Vía de Pago y Bloqueo de Pago relacionado a la condición.
Propuesta de Fecha Base: Además del Cálculo, el sistema brinda las siguientes opciones para la fecha base:
- Sin Propuesta: El usuario deberá agregar manualmente la fecha.
- Fecha Contabilización: Copia la Fecha Contabilización del documento.
- Fecha de Documento: Se copia la Fecha del Documento o factura.
- Fecha de Entrada: Utiliza la fecha en la que se ingresa el documento al sistema.
NOTA: La Fecha Base es un dato modificable en cualquier momento.
Condiciones de Pago: Se define la forma en la que se calculará el vencimiento, teniendo las opciones:
- Pago a plazos: La factura puede pagarse en cuotas con vencimientos diferentes. Se ve mas adelante.
- Porcentaje + Días: % de descuento si se paga y día que se sumarán a la fecha base para su vencimiento
- Días Fijos / Meses Adicionales: Igual a fecha base, se puede definir un día y mes fijo para vencimiento.
CODICION DE PAGO EN CUOTAS ~ OBB9
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SAP ofrece esta opción para utilizarla al contabilizar la factura, lo cual, divide automáticamente el importe en parcialidades con fechas de vencimiento diferentes. Para poder usar esta condición, NO se debe de configurar días vencimiento ni descuentos y configurar lo siguiente.
- Condición de pago a plazos: Se ingresa lo que se creo previamente en OBB8 y se deben de crear e ingresar tantas cuotas o plazos se requieran (si son 3 cuotas, serán 3 entradas)
- Número de cuota: Definición de cuantas cuotas (1, 2, 3...) tendrá el plazo. Por cada cuota el sistema creara una PI (partida Individual) al contabilizar el documento.
- Porcentaje de cada cuota: La suma total de los % de cada cuota, debe de ser 100%.
- Condición de pago simple: A cada cuota se le asigna un vencimiento simple (días). Ejemplo: el 1er pago vencerá en 30 días, el segundo en 60, etc.
Las Condiciones con Cuotas pueden utilizarse dentro de los módulos de MM-Compras y SD-Ventas, sin embargo, aparecerá un warning ya que las parcialidades no aparecerán en reportes de MM y SD como tal, si no como 1 solo pago de contado.
Las condiciones simples se pueden modificar o agregar una vez que el documento ya fue creado, sin embargo, si se desea cambiar una simple por una en plazo, hay que anular el documento y generarlo con la cuota correspondiente, ya que el sistema divide el importe y genera las PI's de acuerdo a la cantidad de cuotas que incluye la condición.
DESCUENTOS POR PRONTO PAGO
Existen dos formar de contabilizar los descuentos, puede ser al momento del pago o por adelantado cuando se registra la factura. Esto dependerá de la Clase de Documento y si tiene activada el check "Clase de Documento Neto".
Ejemplo contabilización estándar
- La factura se contabiliza de forma habitual y se elige la condición de pago con descuento. La factura se contabiliza por el total imputando a resultados y con contrapartida a la cuenta del acreedor.
- Si la factura se "cancela" (paga) en el periodo vigente del descuento, el sistema lo reconocerá y cancelará el total del acreedor, registrando un cargo a resultados y pagando la diferencia.
- Si se paga en un momento donde el descuento ya no es valido, simplemente se paga el total.
Ejemplo contabilización con Neto
- La factura se registra con el importe de descuento afectando resultados y la diferencia se contabiliza en una cuenta de "compensación de descuento".
- Al pagar la factura, si se hace en el periodo válido, el sistema realiza la contabilización en la cuenta de "Compensación descuento", se da de baja el acreedor y se paga la diferencia.
- Si la factura se paga después del vencimiento, se contabiliza la "perdida" del descuento en una cuenta separada.
- La cuenta de "compensación de descuento" se deberá de tratar en la gestión de PA's para compensar saldos.
La ventaja de este procedimiento es que el descuento de netea en la cuenta de gastos que corresponde y no se "acumula" en una general de descuentos.
TABLAS
- T052: Condiciones de pago.
- T052S: Condiciones de pago a plazos.
- BSEG: Posiciones de documento donde se pueden encontrar las condiciones de la partida con los campos.
KOART: Clase de cuenta (las condiciones se encuentran en las K o D)- ZTERM: Clave de Condición de Pago
- ZFBDT: Fecha Base
- ZBD1T: Días del descuento por pronto pago 1
- ZBD2T: Días del descuento por pronto pago 2
- ZBD3T: Días del descuento por pronto pago 3
- ZBD1P: Porcentaje de descuento 1
La fecha vencimiento al ser un cálculo de la Fecha Base y Condición, no se guarda.