✒️SAP FI / Las características del grupo de cuentas Por Daniel Sanchez
SAP FI Las características del grupo de cuentas
Las características del grupo de cuentas:
1- Los segmentos de las cuentas de mayor
a- Segmentos Plan de cuentas: contiene información básica de las cuentas y estos datos son validos para todas las sociedades. Los campos mas importantes que se encuentran en el segmento plan de cuentas son el numero de la cuenta de mayor, la denominación, si es de patrimonio o resultado y el grupo de cuentas.
Al momento de crear una cuenta de mayor en el segmento Plan de Cuentas, es muy importante la selección que hagamos del Grupo de Cuentas, ya que el mismo define el status campo que estará presente en la creación de la cuenta de mayor.
b- Segmento Sociedad: para que una cuenta del plan de cuentas se pueda utilizar en una sociedad, se debe crear l segmento de sociedad.
El segmento de sociedad contiene información que se refiere exclusivamente a la sociedad en cuestión. Con esta información se controla la contabilización de documentos y la gestión de datos de la contabilidad. En este segmento se encuentran, por ejemplo, la moneda en la que se gestiona la cuenta, la clasificación fiscal, si se administra por partidas abiertas o solo por partidas individuales y muchos campos mas que veremos a lo largo de la lección.
El segmento de sociedad en conjunto con el segmento del plan de cuentas, forman la cuenta de mayor que utilizaremos para registrar asientos contables.
2- Grupo de cuentas
Es un dato que se encuentra en el segmento plan de cuentas y tiene dos funciones importantes:
a- Determinar el status campo del dato maestro de la cuenta: el status campo es lo que determina que datos son obligatorios, opcionales o permanecen ocultos. De esta manera para cada grupo de cuentas que se dé de alta en un plan de cuentas se determinan los campos necesarios. Por ejemplo, si se trata de una cuenta de bancos, el campo banco propio debe ser un obligatorio, sin embargo, si se trata de una cuenta de resultados, el campo banco propio podría estar oculto.
b- Define el rango de números: se puede crear para cada grupo un rango de números diferentes. Estos rangos pueden llegar a solaparse o incluso puede asignarse el mismo rango a todos los grupos de cuentas.
3- La configuración del grupo de cuentas
TX: OBD4
RUTA: SPRO - IMG - Gestión Financiera - Contabilidad Principal - Datos Maestros - Cuentas de Mayor - Tratamiento Inicial - Definir grupo de cuentas
Cada grupo de cuentas se debe crear para un plan de cuentas especifico. Los datos que deben ingresar son los siguientes:
1. Plan de cuentas
2- Grupo de cuentas
3- Significado o denominación del Grupo de Cuentas
4- Rangos de números
Luego de crear los grupos hay que definir el status campo que tendrá dicho grupo.
Presionando el icono de lupa podremos acceder a la siguiente configuración donde nos encontraremos con los subgrupos que contienen los campos que forman parte de la cuenta de mayor.
Presionando el icono Lista de subgrupos podremos ver cuales son los campos que forman parte del subgrupo.
Haciendo clic sobre uno de los subgrupos veremos los campos que forman el dato maestro de la cuenta de mayor. Estos son los campos que debemos configurar como obligatorios, ocultos (suprimir), opcionales o de solo visualización.
Consideraciones para la creación del status campo de los grupos de cuentas:
a- Las cuentas asociadas o de reconciliación deben contener el campo cuenta asociada para como obligatoria
b- Las cuentas de resultados nunca se gestionan por partidas abiertas, se puede suprimir el campo (Subgrupo Gestión)
c- La cuentas de gestión de materiales habitualmente son solo de contabilización automática (Subgrupo Entrada de Documentos)
d- Todas las cuentas deben llevar el Grupo de Status campo como dato obligatorio (Subgrupo Entrada de Documentos)
4- Especificar cuenta de remanente:
Al cierre de cada balance comercial, se deben ejecutar 2 procesos que contablemente se conocen como:
a- Arrastre de Saldos: el arrastre de saldos lleva todos los saldos de las cuentas patrimoniales como saldos de inicio para el ejercicio siguiente
b- Refundición de Resultados: el resultado neto de un ejercicio debe reflejarse en el patrimonio neto de un balance, dejando las cuentas de resultados en cero y pasando el saldo a la cuenta contable de Resultados no Asignados.
Este proceso se realiza mediante la transacción FAGLGVTR. Para poder ejecutarlo debemos configurar cual es la cuenta en la cual se traspasaran los saldos de las cuentas de resultado. SAP denomina a este tipo de cuenta como Cuenta de Remanente.
TX: OB53
RUTA: SPRO - IMG - Gestión Financiera - Contabilidad Principal - Datos Maestros - Cuentas de Mayor - Tratamiento Inicial - Especificar cuenta de remanente
Tablas:
SKA1: Datos de las cuentas de mayor correspondiente al segmento Plan de Cuentas.
SKB1: Datos de las cuentas de mayor correspondiente al segmento Sociedad.
SKAT: Contiene los textos de las cuentas de mayor en sus diferentes idiomas
Escanear / Compartir
Sobre el autor
Publicación académica de Daniel Sanchez, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Daniel Sanchez
Profesión: Licenciado en Contaduría Pública - Chile - Legajo: OL19M
✒️Autor de: 112 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Contador público, con estudios en el área de finanzas, amplia trayectoria en el área de costo y planificación financiera y con experiencia en el área de consultoría funcional sap módulo fi/ co.
Certificación Académica de Daniel Sanchez
