✒️SAP FI / Las características del grupo de cuentas Por Jaime Palacios Oliva
SAP FI Las características del grupo de cuentas
Como se interpone el rango de números del Grupo de Cuentas vs. el Máximo de caracteres del Maestro de Plan de Cuentas. Puedo tener un máximo de 6 caracteres en el Plan y en el Grupo un rango del 6000000 al 6999999 (7 caracteres)
SEGMENTOS DE LA CUENTA DE MAYOR
- Segmento Plan de Cuentas: Incluye la información básica y son datos válidos en todas las sociedades. Ej. Número de Cuenta Mayor, Denominación, si es Patrimonio o Resultado y Grupo de Cuentas (define los estatus de campos para la creación de la Cuenta).
- Segmento Sociedad: Para usar una cuenta en una sociedad, hay que definir este segmento. Aquí se controla la contabilización y gestión de datos por sociedad. Ej. Moneda, Clasificación Fiscal, si se administran PA's, etc.
Ambos segmentos son requeridos para poder registrar asientos contables.
GRUPO DE CUENTAS
Debido a que el plan puede tener cuentas de diferentes tipos, se puede usar el Grupo para su clasificación. Ej. Bancos, Deudores, Activos, Ganancias, Perdidas, etc. Este Grupo tiene 2 funciones principales:
- Determinar el status campo del maestro: Que campos son obligatorios, opciones y ocultos. Ej: Si la Cuenta es de "Bancos", el campo Banco Propio deber de ser obligatorio o si es de Resultados, podría estar oculto.
- Define el Rango de Números: Se puede crear para cada grupo un ranco de número diferente. Estos pueden solaparse o asignarse el mismo ranco a todos los grupos.
CONFIGURACIÓN ~ OBD4
IMG > Gestión Financiera (nuevo) > Contabilidad Principal > Datos Maestros > Cuentas de Mayor > Tratamiento Inicial > Definir Grupo de Cuentas
Cada Grupo debe de estar definido en un Plan con la siguiente información:
- Plan de Cuentas
- Código del Grupo de Cuentas
- Denominación del Grupo de Cuentas
- Rango de números
Después de crear el Grupo, hay que definir el status campo para el mismo, utilizando el icono de "Lupa". Algunas consideraciones para los status campo son:
- Las cuentas asociadas o de reconciliación deben contener "Cuenta Asociedad para" como obligatoria (Subgrupo Control)
- Las cuentas de Resultados nunca se gestionan por PA's (Partidas abiertas), se puede suprimir el campo (Subgrupo Gestión)
- Las cuentas de Gestión de Materiales usualmente son solo de contabilización automática (Subgrupo Entrada de Documentos)
- Todas deben llevar el Grupo de Estatus como dato obligatorio (Subgrupo Entrada de Documentos)
Algunos subgrupos poseen mas de un campo en el dato maestro. Para ver el detalle se usa el icono "Info de Campo". Ej. El subgrupo Categoría Fiscal contiene los campos Categoría Fiscal y Permitida Contab. sin IVA.
ESPECIFICAR CUENTA DE REMANENTE ~ OB53
IMG > Gestión Financiera (nuevo) > Contabilidad Principal > Datos Maestros > Cuentas de Mayor > Tratamiento Inicial > Especificar cuenta de Remanente
Al cierre de cada balance se deben realizar dos procesos:
- Arrastre de Saldos: Se lleva todos los saldos de las cuentas patrimoniales como saldos de inicio para el ejercicio siguiente.
- Refundición de Resultados: El resultado neto de un ejercicio debe reflejarse en el patrimonio neto de un balance, dejando cuentas de resultados en cero y pasando el saldo a la cuenta contable Resultados no Asignados.
Ambos procesos serealizan por la Tx. FAGLGVTR y para ejecutarlo hay que configurar la cuenta a la que se traspasarán los saldo de las cuentas de resultados. A esta SAP denomina Cuenta de Remanente.
- Se define una clave de 1 dígito
- Se asigna una cuenta de Remanente.
Se pueden crear varias cuentas. Ej. X-Resultado Ordinarios no Asignados, Y-Resultado Extraordinarios no Asignados.
Después, al crear una Cuenta de Mayor de Beneficio, el sistema pedirá que se elija la clave (X o Y) en la que se pasarán los resultados. Si solo hay 1 cuenta, el sistema no pedirá la elección.
Nota: El sistema no realiza un asiento a la cuenta de remanente cuando se realiza el arrastre o refundición. Esto solo es un traslado de totales a nivel de tablas y para consultas en reportes de balance.
TABLAS
- SKA1: Datos de Cuenta de Mayor del Segmento Plan de Cuentas.
- SKB1: Datos de Cuenta de Mayor del Segmento Sociedad.
- SKAT: Textos de la Cuenta de Mayor en diferentes idiomas.
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Sobre el autor
Publicación académica de Jaime Alexis Palacios Oliva, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Jaime Alexis Palacios Oliva
Profesión: Ingeniero Civil - Estados Unidos - Legajo: VB91N
✒️Autor de: 61 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Carrera Consultor SAP CO Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP CO Nivel Inicial
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime 
