✒️SAP FI / Las características del grupo de cuentas Por Giusephy Valladares Peña
SAP FI Las características del grupo de cuentas
Apunte 01
LOS SEGMENTOS DE LAS CUENTAS DE MAYOR:
Las cuentas de mayor poseen dos segmentos diferenciados que nos permitiran descentralizar la administracion de las cuentas.
Segmento de plan de cuentas: Este segmento contiene informacion basica de las cuentas y estos datos son validos para todas las sociedades. Los campos mas importantes que se encuentran en el segmento del plan de cuentas son el numero de la cuenta de mayor, la denominacion, si es de patrimonio o resultado y el grupo de cuentas.
Al momento de crear una cuenta de mayor en el segmento de plan de cuentas , es muy importante la seleccion que hagamos del Grupo de Cuentas , ya que el mismo define el status campo que estara presente en la creacion de la cuenta de mayor.
Segmento Sociedad: Para que una cuenta del plan de cuentas se pueda utilizar en una sociedad , se debe crear el segmento de sociedad.
El segmento de sociedad contiene informacion que se refiere exclusivamente a la sociedad en cuestion . Con esta informacion se controla la contabilizacion de documentos y la gestion de datos de la contabilidad . En este segmento se encuentra, por ejemplo, la moneda en la que se gestona la cuenta, la clasificacion fiscal , si se administra por partidas abiertas o solo por partidas individuales y muchos campos mas que veremos en la leccion .
El segmento de sociedad en conjunto con el segmento de plan de cuentas, forman la cuenta de mayor que utilizaremos para registrar asientos contables.
2) EL GRUPO DE CUENTAS:
Dado que el plan de cuentas contiene diferente tipos de cuentas , las cuentas pueden clasificarse por medio del Grupo de cuentas.
Nota:
El grupo de cuentas reune cuentas que tienen la misma funcion en la contabilidad general, por ejemplo , Bancos , Deudores, Activos , Ganancias y Perdidas , etc.
El grupo de cuentas es un dato que se enecuentra en el segmento del plan de cuentas y tiene dos funciones importantes.
2.1.-Determinar el status de campo del dato maestro de la cuenta: Recordemos que el estatus campo es lo que determina que datos son obligatorios, opcionales o permanecen ocultos . De esta manera, para cada grupo de cuentas que se de de alta en un plan de cuentas se determinan los campos necesarios. Por ejemplo , si se trata de una cuenta de bancos , el campo banco propio debe ser un campo obligatorio, sin embargo , si se trata de una cuenta de resultados, el campo banco propio podria estar oculto.
2.2.- Define el rango de numeros. Se puede crear para cada grupo un rango de numeros diferentes. Estos rangos pueden llegar a solaparse o incluso puede asignarse el mismo rango a todos los grupos de cuentas.
3.- LA CONFIGURACION DEL GRUPO DE CUENTAS:
Todo lo relacionado al grupo de cuentas lo haremos desde un mismo punto de customizing
Transaccion OBD4
Cada grupo de cuentas se debe crear para un plan de cuentas especifico. Los datos que debemos ingresar son los siguientes:
- Plan de Cuentas.
- Codigo del Grupo de Cuentas.
- Denominacion del Grupo de Cuentas
- Rangos de numeros.
El rango de numeros puede solaparse. El numero de cuenta siempre lo definira el usuario, es decir , es decir el sistema no numera de manera automatica. Sin embargo, este rango de numero puede controlar el numero de la cuenta que se asigne. Por ejemplo, el el grupo ERG - Cuentas para egresos , le asignamos el rango de 500000 a 599999 no se podra crear una cuenta de egresos que comience con el numero 1.
Luego de que se hayan creado los grupos hay que definir el status campo que tendra dicho grupo.
Presionando el icono de la lupa podremos acceder a la siguiente configuracion donde nos encontraremos con los sub grupos que contienen los campos que forman parte de una cuenta de mayor.
NOTA:
No crear muchos grupos de cuentas ( no es buena practica)
4) ESPECIFICAR CUENTA DE REMANENTE:
Al cierre de cada balance coemrcial, se deben ejecutar dos procesos que contablemente se conocen como :
Arrastre de saldos : El arrastre de saldos lleva todos los saldos de las cuentas patrimoniales como saldos de inicio para el ejercicio siguiente.
Refundicion de resultados: El resultado neto de un ejercicio debe reflejarse en el patrimonio neto de un balance , dejando las cuentas de resultados en cero y pasando el saldo a la cuenta contable Resultados no Asignados.
Este proceso se realiza mediante la transaccion FAGLGVTR y lo hemos visto en la unidad de tareas de cierre del modulo inicial. Para poder ejecutar este programa , debemos configurar cual es la cuenta en la cual se traspasaran los saldos de las cuentas de resultados . SAP denomina a este tipo de cuenta como Cuenta de Remanente.
Para todas las cuentas de resultado debemos elegir una cuenta de remanente o de arrastre de saldos.
Transaccion OB53
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Sobre el autor
Publicación académica de Giusephy Hugo Valladares Peña, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Giusephy Hugo Valladares Peña
Profesión: Ingeniero de Sistemas - Peru - Legajo: XF42D
✒️Autor de: 50 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Ingeniero de sistemas, con mas de 10 años en consultoria sap en diferentes empresas del rubro de telecomunicaciones, banca, retail y servicios. he participado en implementaciones y rollouts en sap fi
Certificación Académica de Giusephy Valladares
