1.- Valoración de moneda extranjera
Para realizar la valoración de moneda extranjera se debe:
- Verificar el Customizing de moneda (haber definido TC de cierre)
- Definir los métodos de valoración
- Definir las cuentas de pérdidas y ganancias para las diferencias de cambio.
- Especificar las cuentas de ajuste de balance para las cuentas de créditos y deudas y las que se gestionan por partidas abiertas.
NOTA: No se puede contabilizar una valoración a la cuenta de deudores/créditos, ya que no se puede contabilizar directamente en las cuentas de reconciliación o asociadas. Por eso se utiliza una cuenta de ajuste (cuenta de corrección de balance o cuenta de compensación de balance).
2.- Configurar valoración de moneda extranjera
Definir Método de Valoración (Transacción SPRO)
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El método de valoración determina el modo en que se valorarán las partidas individuales. Por ejemplo:
- Principio de Valor Mínimo
- Principio estricto de Valor Mínimo
- Valorar Siempre
- Sólo revalorización
En el método también de determina lo siguiente:
- Contabilizar PA
- Determinar el Tipo de Cotización
- Determinar si la valoración se realizará por cada factura o documento que exista en la cuenta o a partir del saldo de la cuenta.
Definir Áreas de Valoración (Transacción SPRO)
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A cada método de valoración se le asigna un área de valoración. Para cada área se ingresan los siguientes datos:
- Área de Valoración
- Métodos de Valoración
- Tipo de Moneda (local o paralela)
- Estructura de Balance
- Texto que identifica al área de valoración
Asignar normas de presentación a Grupo de Ledger (Transacción SPRO)
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Característica que permite administrar múltiples libros.
Asignar Área de Valoración a normas de presentación de cuentas (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Asignar área de valoración a norma de presentación cuentas
Se debe asignar a cada área de valoración la norma de presentación que corresponda.
Activar Lógica Delta (Transacción SPRO)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Activar lógica delta
Parametrización necesaria sólo si NO deseamos que las valoraciones de las partidas abiertas NO se anulen y en la próxima valoración se considere la valoración actual para generar la nueva valoración, es decir, sólo se valorará el delta de los periodos siguientes y queda el ajuste como parte del saldo de la cuenta.
Determinación de cuentas (Transacción OBA1 / OB09)
> IMG > Gestión Financiera (Nuevo) > Contabilidad principal (nuevo) > Operaciones periódicas > Valorar > Valoración de moneda extranjera > Preparar contabilizaciones automáticas para valoración ME > Diferencias T/C en PAs/Cuenta mayor (KDF)
Para cada cuenta que vaya a valorarse se debe ingresar una cuenta de diferencia de cambio determinando lo siguiente:
- Para qué monedas será válida la determinación de cuentas (campo vacío es válido para cualquier moneda)
- La cuenta para diferencias de cambio positivas o negativas y la cuenta de corrección de balance.
3.- Ejecución del programa de Valoración (Video)
- Transacción OB08 Ajustar los tipos de cambio a fecha de cierre
- Transacción F.05 programa antiguo de valoración en moneda extranjera
- Transacción FAGL_FC_VAL programa de valoración en moneda extranjera de la contabilidad principal nueva (Con Tilde Generar Contabilizaciones se realiza la valoración en forma real).
- Transacción FS10N Visualizar el saldo de una cuenta de mayor que está registrado en una moneda extranjera
- Transacción OB09 Ingresar la determinación de cuentas
- Transacción OKB9 exclusiva de CO para proponer valores en contabilizaciones automáticas
- Transacción SM35 procesa un juego de datos (Batch Input)
- Transacción FB03 Visualización de los documentos generados por la valoración en moneda extranjera
Temas a tener en cuenta
- La contabilización de corrección se realiza en la fecha clave y se anula al día siguiente. Sin embargo el usuario puede definir otra fecha de contabilización.
- Para cada método de valoración se define:
- Los parámetros del procedimiento de valoración
- Los parámetros de la determinación del tipo de cambio
- Las cuentas de mayor en moneda extranjera se valoran por saldo y las partidas abiertas se valoran por cada una de las partidas.