✒️SAP FI / La valoración en moneda extranjera Por Hector Crespo Camacaro
SAP FI La valoración en moneda extranjera
Unidad 5, Leccion: Valoracion en moneda extranjera
1.- Valoracion en moneda extranjera
Para llevar a cabo una valoracion de moneda extranjera, de deben realizar ciertas tareas como:
- Verificar el Customizing de moneda (por ejemplo, haber definido los tipos de cambio de cierre)
- Definir los metodos de valoracion
- Definir las cuentas de perdidas y ganancias para las diferencias de cambio generadas por la valoracion y tambièn hay que especificar las cuenta de Ajuste de Balance para las cuentas de creditos y deudas y cuentas que se gestionan por partidas abiertas.
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2.- Configurar valoracion de moneda extranjera:
Definir Metodo de Valoracion: Transaccion SPRO
> IMG > Gestion Finaciera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Operaciones periodicas > Valorar > Definir metodos de valoracion
El metodo de valoracion determina el modo en que se valoraran las partidas individuales: entre las opciones de metodo de valoracion son:
- Principio de Valor Minimo: se realiza solamente cuando la diferencia de valoracion entre el importe en moneda local y el importe valorado es negativa, es decir, se ha producido una perdida por diferencia de tipo de cambio.
- Principio estricto de Valor Minimo: solo se visualizara si la valoracion tiene como consecuencia una devaluacion mayor, en el caso de las partidas del Haber y una revalorizacion mayor que la valoracion anterior
- Valoracion Siempre: con este metodo no importa si la diferencia es negativa o positiva ya que siempres valorara la partida.
- Solo revalorizacion: se realiza solamente cuando la diferencia de valoracion entre el importe en moneda local y el importe valorado es positiva, es decir, cuando se ha producido una ganancia por diferencia de tipo de cambio.
En el metodo de valoracion tambien se debe determinar:
- Contabilizar PA: si se marca este flag, en la contabilizacion se crea un apunte contable por cada partida valorada.
- Determinar el Tipo de Cotizacion: si las partidas se valoraran a tipo de cambio comprador, vendedor, promedio, etc.
- Determinar si la valoracion se realizarà por cada documento o partida o si se determinara el tipo de cotizacion a partir del saldo de la cuenta.
Definiar Araeas de Valoracion: Transaccion SPRO
> IMG > Gestion Finaciera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Operaciones periodicas > Valorar > Definir areas de valoracion
A cada metodo de valoracion se le debe asignar una area de valoracion
Para cada area de valoracion se deben ingresar los siguientes datos:
- Area de Valoracion: clade de dos digitos alfanumericos
- Metodo de Valoracion:
- Tipo de Moneda: moneda al cual se convertirar las partidas contabilizadas en moneda extranjera.
- Estructura de Balance: se puede asignar una estructura de balance.
- Texto que identifica al area de valoracion
Asingar normas de presentacion a Grupo de Ledger
> IMG > Gestion Finaciera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Operaciones periodicas > Valorar > Verificar asignacion norma de presentacion cuentas a grupo ledgers
En este puento se debe asignar una norma de presentacion a un grupo de libros para cuales serà valido. Se debe asignar por lo menos a un Grupo de Libros (Lubro Principal)
Asingar area de valoracion a normas de presentacion de cuentas
> IMG > Gestion Finaciera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Operaciones periodicas > Valorar > Asignar area de valoracion a norma de presentacion de cuentas
Se debe asignar a cada area de valoracion la norma de presentacion que le corresponda
Activar Logica Delta
> IMG > Gestion Finaciera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Operaciones periodicas > Valorar > Activa logica delta
Esta parametrizacion es necesaria solo si no deseamos que las valoraciones de las partidas abiertas no se anulen y en la proxima valoracion se considere la valoracion actual para generar una nueva.
Determinacion de cuentas. Transaccion OBA1 / OB09
> IMG > Gestion Finaciera (Nuevo) > Contabilidad Principal > Operaciones periodicas > Valorar > Valoracion de moneda extranjera > Preparar contabilizaciones automaticas para valoracion ME > Diferencia T/C en PAs/Cuenta mayor (KOF)
En esta partes se debe determinar las cuentas en las cuales se registrarn las diferencias de cambio por la valoracion de partidas en moneda extranjera. Para cada cuenta que se vaya a valorar se debe ingresar una entrada en esta tabla.
Consideraciones:
- La contabilizacion de correccion se realiza en la fecha clave y se anula al dia siguiente. Sin embargo, el usuario puede definir otra fecha de contabilizacion.
- Para cada metodo de valoraciones de debe definir: los parametros del procedimiento de valoracion y los parametros de la determinacion del tipo de cambio.
- Las cuentas de mayor en moneda extranjera se valoran por saldo y las partidas abiertas se valoran por cada una de las partidas.
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Sobre el autor
Publicación académica de Hector Crespo Camacaro, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado.
SAP Master
Hector Crespo Camacaro
Profesión: Contador Publico - Venezuela - Legajo: CQ50L
✒️Autor de: 116 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
- Master Accounting for SAP S/4HANA FINANCE
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Avanzado
- Carrera Consultor SAP FI Nivel Inicial
Disponibilidad Laboral: FullTime
Presentación:
Licenciado en contaduría publica, con ampla experiencia como funcional sap en modulo fi, sd, mm y pm. mi objetivo principal es prepararme y trabajar como consultor en sap fi.
Certificación Académica de Hector Crespo
