VALORACION DE MONEDA EXTRANJERA
Al capturar documentos los valores se pueden capturar en moneda extranjera. En ese caso al contabilizarse se hace al tipo de cambio del momento. En el cierre es necesario revalorar estas partidas al valor del dia de cierre. De este proceso se generan diferencias de tipo de cambio que deben de contabilizarse para ajustar los valores actuales.
Para realizar la valoración se realizan las tareas siguientes:
- Verificar el customizing de moneda
- Definir los métodos de valoración
- Definir las cuentas de pérdidas y ganancias para las diferencias de cambio.
No se puede realizar valoración contablizando a la cuenta de deudas/créditos. Por eso se contabiliza en cuenta de ajuste. Esta se encuentra en cuentas de corrección o de balance o de compensación de balance.
Configuración de valoracion de moneda extranjera.
Se usa el programa FAGL_FC_VALUATION.
Definir métodos de valoración.
El método de valoración determina el modo en que se valorarán las partidas individuales. Esto puede depender de cada país. Los metodos pueden ser:
- Principio de valor mínimo: La valoración solamente se hace cuando la diferencia es negativa (perdida)
- Principio estricto de Valor mínimo: Solo cuando la nueva valoración es mayor que la valoración anterior.
- Valorar siempre: Se valora sin importar la diferencia es positiva o negativa.
- Solo revalorización: La valoracion se hace cuando la diferencia es positiva (ganancia)
Con el método de valoración tambien se determina:
- Contabilizar PA, si se selecciona se crea un apunte contable por cada partida valorada.
- Tipo de cotización: Tipo comprador, tipo vendedor, promedio, etc...
- Valoracion por documento o por saldo de la cuenta.
A cada método de valoración se le asigna un área de valoración con los siguientes datos:
- Área de valoración: dos digitos alfanuméricos.
- Método de valoración:
- Tipo de moneda:
- Estructura del balance:
- Texto que identifica el área de valoración.
en la contabilidad principal se pueden administrar varios libros y estos pueden estar valuadas con diferentes criterios, por ejemplo nacional e inteternacionales. Así en este punto debemos asignar una norma de presentación a un grupo de libros. Se debe asignar al menos a un grupo de libros(Libro principal). Se asigna un grupo a de libros y luego las areas a una norma.
Activar logica delta
En el período de la valoración se ajusta el saldo global de deudas para el tipo de cambio y se anula en el siguiente período para colocar los saldos en su posición original. Se marcará campo + cual area de valoración que no anulará y solo valorará el valor de los períodos siguientes,
Transacción OBA1 / OB09 Diferencias en T/C en cuentas mayor (KDF)
determinar las cuentas en las cuales se registrarán las diferencias de tipo de cambio. Ingresar: para que monedas será validas la determinación de cuentas. Si el campo esta vacio será valido para cualquier moneda. la cuenta para diferencias de cambio positivas o negaticas y la corrección de balance.