✒️SAP SD / Los acuerdos sobre determinación de precios y rappels Por Aixa Romeu

PERÍODO DE VALIDEZ

Se puede definir un programa de promoción o plan general de marketing para una línea de productos y para un período de tiempo determinado. Este programa de promoción de ventas se puede vincular a determinadas promociones de ventas que, a su vez, están enlazadas con ciertos registros de condición que se usan para la determinación de precios o descuentos.

PROMOCIONES DE VENTAS Y PROGRAMAS DE PROMOCIÓN EN EL DOC. DE FACTURACIÓN

Los campos de Promoción de ventas y Programas de promoción se pueden ver en el detalle de posición de la factura.

Sistema de información de ventas

Se puede usar el sistema de información de ventas para evaluar los datos y las estadísticas referentes a promociones de ventas y programas de promoción mediante una estructura de información definida por el usuario.

STATUS DE LIBERACIÓN PARA LAS PROMOCIONES DE VENTAS

El status de liberación de una promoción de ventas se usa para controlar los registros de condición de un acuerdo de precios de venta. Los diferentes estatus son:

• Status A: bloqueado
• Status B: liberado para la simulación de precios, es decir, se pueden incluir los registros de la promoción en la simulación, pero no se utilizan en los documentos
• Status C: liberado para la planificación y simulación de precios, es decir, se permite la simulación de los precios en los registros y además se tienen en cuenta para las planificaciones de CO-PA (ingresos y gastos).
• Status en blanco: liberado

LAS CLASES DE ACUERDO DE RAPPEL

Dentro de las ventajas competitivas de marketing, uno de los tipos de acuerdo o programa de promoción de ventas son los acuerdos de rappel (especialmente usado en el negocio de retail). Un rappel es un descuento que se concede a un beneficiario de forma posterior en función del volumen de ventas definido durante un determinado período de ventas.

Acuerdos de rappel

Los acuerdos de rappel se crean para determinar los valores necesarios para una liquidación de rappel dentro del período de validez indicando en el acuerdo de rappel, es decir, se considera un volumen de ventas durante un tiempo determinado y luego se aplica un descuento retroactivo sobre este volumen, que se lleva a cabo mediante una nota de crédito. Para no impactar en el resultado de la compañía, se realiza una provisión en cada factura para que se considere su parte de descuento individual.

Clases de acuerdo de rappel

• Rappel por material
• Rappel por cliente
• Rappel por jerarquía de clientes
• Rappel por grupo de material
• Independiente del volumen de negocios

Clases de acuerdo de rapel con sus clases de condición

Clase de acuerdo rappel	Tabla de condiciones	Clase de condición
0001	Cliente/material (rappel porcentual) Cliente/Grupo de rappel (rappel porcentual)	BO01 BO01
0002	Cliente/material (rappel absoluto)	BO02
0003	Cliente (rappel porcentual)	BO03
0004	Jerarquía de clientes (rappel porcentual) Jerarquía de clientes/Material (rappel porcentual)	BO04 BO05
0005	Independiente del volumen de negocios	BO06

LA CREACIÓN DE ACUERDO DE RAPPELS

El acuerdo de rappel se crea con referencia a una clase de acuerdo de rappel concreta, cuyas características individuales se especifican en Customizing. Además, se vinculan los registros de condición con el acuerdo de rappel para especificar la tarifa de rappel y de la provisión. El acuerdo de rappel delimita:

• Las clases de condición a usar con la clase de acuerdo del rappel
• Una propuesta para un período de validez

LAS OPERACIONES DE RAPPEL

La principal diferencia del rappel es que se basa en el volumen de negocios del cliente dentro de un período determinado con pagos retroactivos. Los detalles del rappel se definen en un acuerdo de rappel.

Solicitud de abono

El proceso de liquidación del rappel se realiza mediante una solicitud de abono. En el momento de la facturación relevante de rappel, se pueden determinar y contabilizar las provisiones de forma automática. El abono de rappel también se puede usar para anular las provisiones.

LAS CONDICIONES PREVIAS PARA LA GESTIÓN DE RAPPEL (CONFIGURACIÓN)

Para el correcto funcionamiento del rappel se debe activar la gestión del rappel para:

• Organización de ventas
• Registro maestro del responsable de pago
• Clase de documento de facturación

Para mejor rendimiento de la funcionalidad del rappel, sólo de debe activar cuando sea necesaria la gestión del rappel. Importante: si alguno de los 3 elementos no está activo, no se gestionará la determinación del procedimiento de rappel.

PROCESO DE GESTIÓN DE RAPPEL

La gestión de rappel se inicia con la creación de un documento de facturación relevante para rappel y los rappels se determinan por el procedimiento de determinación de precios que usa el subtotal de la base de rappel.

Secuencia de acceso

Cada clase de condición de rappel tiene determinada una secuencia de acceso y, en función de la secuencia de acceso, se realiza una búsqueda de registro de maestros de condiciones de rappel válidos. Si se validan, se determinará el porcentaje de provisión.

Cláusulas condicionales del esquema de cálculo

• Cláusula condicional 24: obliga a que las condiciones de rappel se usan sólo en documentos de facturación
• Cláusula condicional 25: obliga a que las condiciones de rappel se usen sólo en documentos de facturación relevantes para el rappel

Cálculo de la provisión

El cálculo de la provisión de rappel se calcula según la base del rappel. Cuando el documento de factura se libera para Finanzas:

• SAP contabiliza una periodificación en contabilidad financiera
• se actualiza la base de rappel
• se actualiza la cantidad de periodificación en la pantalla de volumen de ventas del acuerdo de rappel

ELABORACIÓN DE LA LIQUIDACIÓN DE UN RAPPEL

SAP utiliza los importes acumulados de acuerdo de rappel para la elaboración de una liquidación de rappel. Cuando se elabora la liquidación, la operación efectuada es una solicitud de abono por el valor del importe de pago de rappel (determinada por la condición).

Status de liquidación

Los status son los siguientes:

• Status en blanco
• Status A: hace referencia a un acuerdo de rappel abierto, en el que podemos ver cuánto es la base de rappel, la provisión realizada, el importe de rappel a devolver y el importe.
• Status B: se procede a generar la liquidación
• Status C: se genera la solicitud de abono de rappel
• Status D: se general el abono de rappel y se traspasan los apuntes contables a FI

Liquidación de acuerdos de rappel

En los acuerdos de rappel se pueden visualizar el volumen de negocios y comprobantes individuales necesarios, y dichos acuerdos se pueden liquidar mediante un abono o nota de crédito (con la clase de factura correspondiente) de tres maneras diferentes:

• Manualmente
• Automáticamente
• En proceso de fondo (programas batch: RV15C001 y RV15C002)

Programas RV15C001 y RV15C002

• Programa RV15C001: se usa para la liquidación de acuerdos de rappel
• Programa RV15C002: report que muestra la información sobre los acuerdos de rappel

LIQUIDACIÓN PARCIAL DEL RAPPEL

Se definen liquidaciones parciales, con lo cual a partir del contenido del documento de volumen de negocios en el acuerdo de rappel se realizan una factura parcial y los documentos correspondientes de liquidación parcial del rappel. Se pueden limitar liquidaciones parciales para cada clase de acuerdo según:

• Hasta el importe de provisión acumulado.
• Hasta el importe de pago calculado para la fecha actual.
• Ilimitado.

Las provisiones o periodificaciones se cancelan o se anulan automáticamente al generarse la nota de crédito, siempre que la clase de acuerdo de rappel esté customizada para tal fin.

CUSTOMIZING Y FUNCIONAMIENTO DE LA GESTIÓN DE RAPPEL

El rappel es un acuerdo de ventas establecido por un volumen de cantidades, importes, etc. , por el cual el cliente recibe un descuento al finalizar dicho acuerdo. Este descuento se provisiona como una pérdida (provisión) en cada factura del cliente para que la pérdida total al finalizar el acuerdo no afecte de forma brusca el estado de resultados, si no que sea de forma progresiva.

Gestión de rappel

El acuerdo (al finalizar) tiene como objetivo la creación de una solicitud de nota de crédito para ofrecer al cliente el descuento correspondiente. Para que la gestión de rappel sea activa, los siguientes parámetros deben estar activados:

• Maestro del pagador: debe tener la gestión de rappel activa (maestro clientes > área de ventas > pestaña Facturación > flag del campo Rappel)
• Clase de factura: debe ser relevante para rappel (Custo: Comercial > Facturación > Documentos de facturación > Definir clases de factura > flag del campo Relevant. rappel)
• Organización de ventas: debe admitir la gestión de rappel (Custo: Comercial > Facturación > Gestión de rappel > Activar gestión de rappel > Activar gestión de rappel para organizaciones de ventas > flag campo Rappel activo).

Crear un acuerdo de rappel

Se realiza mediante la transacción VB01, en la que indicaremos la clase de acuerdo correspondiente (de cliente, por materiales…) y a continuación se informan los siguientes datos:

• Beneficiario de rappel (pagador con rappel activo)
• Moneda
• Vía de pago
• Denominación del rappel
• Período de validez del rappel
• Condiciones de rappel
• Material de rapel: material con el que se liquida la bonificación en la solicitud de crédito

Condiciones de rappel

En esta nueva ventana, tendremos que configurar cada línea con los siguientes datos:

• Pagador
• Importe de descuento (%) → se crea automáticamente la provisión, aunque se puede modificar

Condición de rappel en facturas

En la pestaña Condiciones en la cabecera de posición de la factura se ve el importe de provisión a considerar para el rappel. Este importe toma para el cálculo la base de condición para calcular el importe a provisionar.

Contabilización de factura con provisión

Al grabar la factura, en el documento contable (botón Finanzas) vemos que se ha creado una provisión contable. Si hacemos doble click, vemos que, en la lista de posiciones del documento contable, se encuentran

• la línea de venta
• la línea de impuesto
• pérdida por descuento de rappel
• provisión de rappel

Liberación para liquidación

Se realiza desde la transacción VBO2, donde se modifica el estatus del acuerdo a B (Liberación para liquidación realizada) y a continuación, le damos al icono "Liquidar el acuerdo". SAP nos informa que se ha creado una solicitud de nota de crédito para el acuerdo. En el menú superior, vamos a Pago rappel > Solicitud de abono > Modificar para poder completar dicha solicitud con los datos correspondientes (ej. nº pedido cliente, quitar bloqueo de facturación, etc.) A continuación, se puede facturar esta solicitud de la forma habitual y veremos en el abono creado que el documento contable asociado reversa la provisión correspondiente que se tuvo en cuenta al momento de facturar (línea en negativo para la cuenta de "Pérdida Desc Rappel" que anula la inicial línea en positivo).