✒️SAP SD / La determinación de cuentas Por Katrien Sterken
SAP SD La determinación de cuentas
Leccion 6: Determinacion de cuentas
1/ Utilizacion de la determinacion de cuentas
Determinacion de cuentas:
- cuentas de mayor Ingresos por venta; reducciones de ingresos
- Cuentas de mayor Tarjetas de pago
- Cuentas asociadas
- Cuentas de mayor Compensacion en efectivo
- Se debe terminar autom. las cuentas de mayor/ G/L Accounts para realizar la contabilizacion de los ingresos, reducciones de ingresos y el impuesto sobre el valor agregado (IVA) en el momento de la transferencia de los datos de la factura a FI
- Si las transacciones refieren a ventas al contado, se debe introducir una cuenta de mayor para la compensacion en efectivo en el documento (sin contabilizacion en la cuenta de deudor)
- en la gestion de anticipos el sistema debe reconocer el cambio de la cuenta asociada del registro maestro del deudor, mediante el indicador de mayor especial o CME ( = Cuentas de Mayor Especial - anticipios, letras de cambio,...) y gracias a la correspondiente determinacion de cuentas
- tambien es necesaria la determinacion de las cuentas de mayor divergentes para generar la diferencia cuando se utilizan tarjetas de pago.
2/ Criterios de imputacion en la factura.
Las cuentas de ingresos se crean en FI. Las mismas estan diferenciadas para posteriores evaluaciones que pueden corresponder a las reconciliaciones del calculo de resultados. Por este ultimo motivo la determinacion de cuentas va a depender de varios criterios para fijar las cuentas correspondientes. Los criterios se definen en el sistema estandar:
- ((Plan de Cuentas))
- Organizacion de Ventas
- Grupo de imputacion del responsable de pago: p.e. nos permite hacer una division entre clientes nacionales e internacionales
- Grupo de imputacion del responsable del material: permite realizar una division entre materiales p.e. servicios/mat.s
- Clave de cuenta: se asignaba a las clases de condicion en los procedimientos de determinacion de precio, lo que hace posible p.e., la contabilizacion de condiciones de porte en una cuenta especial de ingresos de porte.
! Si una condicion de precio debe ir contra una cuenta de provision y no contra el cliente se debe de usar una clave de cuenta en el campo de provision del esquema/procedure de condiciones.
cfr slide
- Para configurar esta determinacion de cuentas, se debe establecer una coincidencia entre la Gestion Financiera y Comercial.
- dentro de los criterios de busqueda para determinar las cuentas, la clave de cuenta/ Account Key es el mas importante, puesto que permite gran versatilidad para la determinacion
3/ Determinacion de cuentas de ingresos / Revenue Accounts.
- mediante la tecnica de condiciones
- a cada clase de factura se asigna un esquema de determinacion de cuentas para cuentas de mayor/G/L Accounts
- en el esquema existen diversas clases de condicion a las que esta asignada una secuencia de acceso.
- la sequencia de acceso se encuentra compuesta de accesos individuales en forma de tablas de condiciones
- las tablas de condiciones contienen los campos y combinaciones de campos de los que debe depender la determinacion de cuentas de ingreses/ revenue accounts
- con respecto a ciertos campos del documento (campos clave) se realizara la determinacion de las cuentas de mayor correspondiente, para la combinacion relevante
- tambien se puede determinar una cuenta dde mayor con un acceso, esta se configura en el documento contable y se cancela la busqueda.
4/ Imputacion a divisiones
- la sociedad posee cuentas patrimoniales (balance) y de resultados (perdidas y ganancias)
- las divisiones se utilizan para proporcionar informacion financiera de varias sociedades con respectoo a campos de accion significativos (como el sector)
- utilizando las divisiones se pueden obtener balances y estados de resultados de una dicision en particular para el reporting interno
- las cuentas de mayor pueden por lo tanto contabilizarse para cada division
- la division no posee ninguna asignacion fijo en el customizing, por el contrario se determina para cada posicion del pedido segun reglas determinadas
Division = la unidad org, mas pequena de FI que permite analizar partes de sociedades unificando resultados entre ellas.
5/ Determinacion de la division
- para cada area de ventas debe especificarse las 3 reglas para la determinacion de la division (FI)
- la imputacion de la division se efectua segun centro y el sector de la posicion
- la imputacion de la division se efectua segun el area de ventas
- la imputacion de la division se efectua segun la organizacion de ventas, el canal de distribucion y el sector de la pocision
6/ Determinacion de las cuentas de mayor en el IMG.
Determinacion de cuentas:
- = la conexion mas importante con la gestion financiera
- la gestion de las cuentas mayor y alternativas es uno de los vinculos mas estrechos con la contabilidad financiera
- su determinacion se base en la tecnica de condiciones
- VF03 - arriba "Entorno - analisis imputacion - cuentas de ingresos" - doble click KOFI ->detalle de accesoo KOFI (campo de condicion, plan de cuentas, org ventas, gr. imputacion cliente/material, clave de cuenta
- IMG - Com - Funciones Basicas - Imputacion/Calculo - Asignar cuentas de mayor: selecciona primero - posicionar - apl = Verificar
7/ Resumen
- Establecer la configuracion de la tecnica de condiciones para la determinacion de cuentas
- Diferenciar las unidades organizativas de FI (sociedad y division)
- Definir las reglas para la determinacion de la definicion a traves de los datos de los documentos comerciales
Escanear / Compartir
Sobre el autor
Publicación académica de Katrien Sterken, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor SAP SD Nivel Avanzado.
SAP Master
Katrien Sterken
Profesión: Business Analyst & Sap Sd Consultant - Mexico - Legajo: TZ53A
✒️Autor de: 52 Publicaciones Académicas
🎓Egresado del módulo:
Certificación Académica de Katrien Sterken
Disponibilidad Laboral: FullTime 
