✒️SAP FI El cobro / pago con efectos
SAP FI El cobro / pago con efectos
COBRO / PAGO CON EFECTOS
1. CME EFECTOS
El tratamiento de efectos tiene como objetivo tener en cuenta normativas específicas de cada país en materia de pagos con documentos. Con este fin, SAP incluye programas especiales pre-configurados en los que se utilizan las funciones de las operaciones en cuenta de mayor especial para cubrir estos requisitos.
CONCEPTOS
Los efectos comerciales son una forma de financiación a corto plazo y pueden trasladarse a terceras partes con el fin de refinanciarlo.
También es posible descontar un efecto en un banco antes de la fecha de vencimiento, cobrando un interés o descuento para cubrir ese período entre la recepción del efecto y su pago material.
RESUMEN DE PASOS EN SAP
Los efectos en SAP son considerados como operaciones en cuenta de mayor especial. Se graban automáticamente en el libro auxiliar (contabilidad de deudores o acreedores), manteniendo dichas operaciones por separado y contabilizándose en una cuenta de mayor diferente.
Ejemplo:
1. Se registra una deuda en la cuenta del acreedor por una compra. La fecha tiene fecha 01/04 y deberá cancelarse el 15/06.
2. El 15/04 se negocia entregar al acreedor un documento que cancela la factura que se le adelanta al acreedor. En el sistema se registra el pago al acreedor con un efecto. En el saldo de cuenta, queda registrado que se entregó un efecto que vencerá el 15/06, por lo que la cuenta corriente deja de tener el saldo normal de una cuenta de acreedor y pasa a tener un saldo de un efecto a pagar.
3. Al momento del vencimiento del efecto se cancela el mismo y se abona con la cuenta del banco correspondiente. En el sistema se registra la baja definitiva de la deuda con el acreedor y se contabiliza el débito en la cuenta bancaria.
AUDIO ADICIONAL
Para la caída de los efectos, es decir cuando vence el efecto y pasa a contabilizarse la erogación en las cuentas de banco, se utiliza la tx. F110 la cual se programa para que se ejecute diariamente. En los parámetros, se le define que busque todas las operaciones con efectos con vencimiento en la fecha de ejecución. Este es un proceso muy utilizado para dar de baja el efecto de la cuenta del acreedor y pasar a contabilizar en la cuenta transitoria de bancos.
Al contabilizar los extractos, se da de baja de la cuenta transitoria de banco para contabilizarse en la cuenta real de banco con la fecha en la que realmente se produjo el débito en la cuenta bancaria.
VIDEO
PAGOS CON EFECTOS CME “W”
F-40 - Pago
La cuenta de contrapartida en este caso, será el mismo proveedor al cual le contabilicemos la factura. Señalaremos el chpd que le hemos entregado y que aun no ha vencido.
Se seleccionan las partidas a cancelar:
Sobre el autor
Publicación académica de Gabriel Federico Casas, en su ámbito de estudios para la Carrera Consultor en SAP FI.
SAP Master
Gabriel Federico Casas
Profesión: Contador Público - Argentina - Legajo: XQ18F
✒️Autor de: 127 Publicaciones Académicas
🎓Egresado de los módulos:
Disponibilidad Laboral: FullTime
